Нужна ли налоговая декларация при покупке квартиры

Содержание:

Нужно ли подавать налоговую декларацию при покупке квартиры?

Налогоплательщики, которые приобрели жилье, имеют право на получение имущественного вычета. Однако для этого необходимо грамотно заполнить и вовремя подать налоговую декларацию.

Приобретение квартиры – удовольствие не из дешевых. В это потребуется вложить немало сил и времени. Сразу после покупки своего жилья, большинство новоселов чувствуют облегчение и приступают к приятным хлопотам по обустройству своей квартиры.

Не всем владельцам жилой недвижимости известно, что часть суммы, потраченной на ее приобретение, можно вернуть в семью.

Выплата будет производиться государством. После того, как у граждан на руках окажется готовое свидетельство на квартиру, они вправе подать документы на имущественный налоговый вычет.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59
Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93
Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 511-69-42
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Подавать ли декларацию при покупке квартиры?

Проявление заботы властей о гражданах страны заметно в разных сферах жизни. Не стала исключением и недвижимость. Владельцы жилых помещений, которые работают по трудовому договору и платят налоги, имеют право воспользоваться имущественным вычетом. Это предложение для граждан несет в себе немалую выгоду.

Имущественный вычет дает возможность вернуть до 13% стоимости жилья, уплаченных в виде налогов за предыдущие 3 года. Таким способом можно получить до 260 тыс. рублей возвращенных средств.

Большую сумму получить не удастся, ввиду существующего ограничения. Путем предоставления возможности вернуть часть уплаченных налогов, государство дает шанс покупателям жилой недвижимости вернуть часть денег и распорядиться ими по своему усмотрению.

Для чего это делается?

Составление налоговой декларации и передача ее в ИФНС по месту регистрации – главное условие предоставления имущественного вычета при приобретении жилья.

Для получения на свой счет в банке до 13% от стоимости купленной квартиры, необходимо подготовить пакет бумаг. С момента его передачи в налоговую инспекцию до прихода денег пройдет от нескольких недель до 2-3 месяцев.

Полученные средства гражданин может использовать на приобретение строительных и отделочных материалов для ремонта помещения или иные цели, которые связаны с квартирой.

Налоговый вычет при покупке квартиры: документы.

О налоговом вычете пенсионерам при покупке квартиры читайте тут.

Без подачи налоговой декларации, вернуть часть денег от покупки жилья не получится. Налогоплательщик обязан правильно заполнить документ, а затем передать его в ИФНС по месту своей регистрации.

В большинстве случаев, для получения имущественного вычета нет необходимости заполнять все листы (их 19), достаточно ограничиться первыми 4 (титул и последующие три страницы налоговой декларации).

Нормативная база

Заполнять и передавать документы в ИФНС после приобретения жилой недвижимости лишено смысла для некоторых категорий граждан. Претендовать на получение имущественного вычета могут только люди, имеющие официальную работу и зарплату, из которой удерживается НДФЛ.

Всегда ли необходимо подавать декларацию?

Для получения возврата денежных средств от государства, нужно готовиться к подаче налоговой декларации в ИФНС. Перед покупкой новой недвижимости, часто граждане продают имеющуюся.

Требуется ли подавать декларацию, если последняя находилась в собственности свыше 5 лет? Нет, потому что полученные от продажи такой квартиры средства не подлежат налогообложению.

Как заполнить декларацию при покупке квартиры?

Декларация заполняется по форме 3-НДФЛ, причем эта важная процедура после приобретения жилой недвижимости должна быть выполнена грамотно.

Допущенные ошибки при составлении документа – основание для отказа налоговой службы в предоставлении имущественного вычета.

Как подается декларация?

Существуют правила и регламент заполнения декларации, утвержденные Федеральной налоговой службой РФ от 24 декабря 2014 г. приказом №ММВ-7-11/671.

Основные требования к составлению и подаче документа:

  • Вследствие того, что форма налоговой декларации каждый год меняется, при ее оформлении следует ориентироваться на актуальную версию Налогового кодекса;
  • Придерживайтесь установленных законом сроков подачи декларации на получение имущественного вычета (до конца декабря третьего года с момента приобретения квартиры);
  • К заявлению на получение налогового вычета в связи с покупкой жилой недвижимости, следует приложить подтверждающие бумаги: свидетельство о регистрации права собственности на дом или квартиру и договор купли-продажи, в котором прописана сумма сделки;
  • Подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ можно разными способами: путем личного визита в ИФНС, через доверенное лицо, Почтой России, посредством портала государственных услуг, но нужно успеть до 30 апреля следующего года, относительно момента покупки жилой недвижимости.

Если все требования оформления и подачи декларации соблюдены, то налогоплательщик, купивший дом или квартиру, получает право:

  • Включения в 3-НДФЛ переплаты за ипотеку и расходов, связанных с ремонтом или отделкой жилплощади;
  • Получения средств в виде имущественного вычета в сумме 13% от потраченных денег. Не подлежат налогообложению максимум 2 млн. рублей.

На титульном листе декларации указывается код налоговой инспекции по месту регистрации гражданина и период, за который предоставляется отчет. Физическое лицо обозначается кодом 760. Следует ознакомиться с классификацией, для того чтобы правильно поставить ОКТМО.

Найти это код можно в интернете на странице налоговой службы или спросить в ближайшей ИФНС. Классификация этих шифров основана на территориальном принципе и зависит от конкретного населенного пункта и региона.

Титул декларации содержит данные о том, сколько документов (подлинников и копий) прилагается. На второй странице размещаются сведения о налогоплательщике.

Третий лист содержит расчеты по уплаченным суммам по ставке НДФЛ 13%. Здесь же заполняется информация о стоимости жилой недвижимости, суммарный доход за 12 месяцев предыдущего года и об общей налоговой базе. В специальной графе ставится величина налога, подлежащего уплате и НДФЛ, который был удержан.

Третья страница декларации для получения имущественного вычета должна содержать следующие заполненные строки:

  • 010 и 030 – суммарный доход налогоплательщика за прошлый календарный год;
  • 040 – расходы, на которые предоставляется вычет (прописывается цена приобретенной квартиры или дома);
  • 050 – налоговая база (сумма, получившаяся после вычитания значения поля 040 из строки 030). Если получившаяся разница между доходами и расходами окажется ниже нуля (цена жилья больше годового заработка), то в поле 050 ставится 0, потому что налоговая база не может выражаться отрицательным значением;
  • 060 – величина налога, подлежащего уплате (расчет осуществляется так: значение строки 050 умножается на 13 и делится на 100, т. е. вычисляется 13%). Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что НДФЛ должен выражаться целым числом. Это значит, что высчитанное значение следует округлять. Например, 117.02 руб. записывается как 117, а 933.51 руб. вносится в декларацию как 934;
  • 070 – удержанный НДФЛ (значение переносится из справки 2-НДФЛ, взятой на работе);
  • 100 – налог, подлежащий возврату (вписывается сумма, которую государство перечислит заявителю, купившему жилой дом или квартиру в предыдущем году, она является разницей между строками 070 и 060).

Четвертая страница предназначена для занесения особых реквизитов: КБК для налога на доходы физлиц, ОКТМО и величины налога к возврату.

Внесение справочной информации (справка с места работы, вычеты на себя и детей и другие формы) осуществляется после заполнения основных налоговых данных.

Заполнение листа «И»

Этот лист следует заполнить в обязательном порядке претендующим на оформление имущественного вычета гражданам, которые в прошедшем году приобрели жилплощадь.

Заполняются следующие данные:

  • Дата регистрации права собственности на жилье (строка 060);
  • Доля в квартире или доме (строка 090);
  • Год предоставления первого имущественного вычета.

Если квартира стоила не менее 2 млн. рублей, то в пункт 1.11 вписывается 2 млн. Если жилье обошлось налогоплательщику в меньшую сумму, то вписывать необходимо именно ее. При покупке квартиры или дома в ипотеку, в пункте 1.12 указывается процентная ставка по кредиту.

При заполнении пункта 2 листа «И» декларации 3-НДФЛ исходят из вычисленной суммы возврата. Величина имущественного вычета не должна превышать величины фактически уплаченных в прошлом году налогов.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59
Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93
Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 511-69-42
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Нужно ли подавать налоговую декларацию при покупке квартиры?

Государство проявляет заботу о своих гражданах во многих областях, в том числе и в сфере недвижимости.

Смотрите так же:  Образец доверенность на регистрацию права оперативного управления

Официально трудоустроенные и оплачивающие налоги собственники квартир могут воспользоваться выгодным предложением – имущественным вычетом.

Он позволяет получить обратно 13% уплаченных за последние три года налогов от стоимости квартиры – при пересчете с учетом установленного ограничения максимальная сумма равняется 260 тыс. рублей.

Таким образом, государство, предоставив возможность воспользоваться возвратом средств, позволяет покупателям недвижимости получить назад часть средств на достижение своих целей.

Зачем необходимо?

Подача налоговой декларации в соответствующие органы по месту прописку открывает доступ к возможности воспользоваться имущественным вычетом при покупке квартиры.

Собрав нужный пакет документов и отправив в их налоговую, вы можете получить разрешение и в течение нескольких недель (а чаще двух-трех месяцев) получить на свой счет 13% от стоимости купленной вами квартиры.

Эти деньги вы сможете потратить на покупку строительных материалов для ремонта квартиры, а также на некоторые другие важные цели, связанные с недвижимостью.

Налоговая декларация, подача которой необходима для получения денег, представляет собой набор бланков в количестве 19 листов (в зависимости от образца их количество может меняться), которые налогоплательщик должен правильно заполнить и отправить в орган налоговой инспекции по месту своей прописки.

Примечательно, что для получения средств при покупке квартиры необходимо заполнить лишь часть бланков – исписывать все 19 листов не потребуется, зачастую достаточно сделать титульный лист и заполнить первые три бланка декларации.

Подача декларации при покупке квартиры имеет смысл только в том случае, если покупатель относится к категории лиц, которые могут претендовать на получение денежного возврата.

К таким лицам относятся люди с официальным доходом, на который накладывается подоходный налог.

Подать декларацию могут и пенсионеры, имеющие помимо пенсии официальный доход, размер которого не ниже прожиточного минимума, установленного законом.

Получение денег обратно при покупке жилья обременяется определенными ограничениями:

  • можно получить вычет только с той квартиры, которая находится на территории России;
  • максимальный размер вычета – 260 тысяч при покупке квартиры за свой счет, и не более 390 тысяч рублей при привлечении ипотечных средств для приобретения жилья;
  • основание подачи декларации в налоговый орган возникает у покупателя квартиры только после получения на руки свидетельства о регистрации права собственности на жилье.

Перед тем, как подавать налоговую декларацию для получения вычета из суммы жилья, найдите время и ознакомьтесь с информацией, которая так или иначе касается проведения процедуры.

Подача декларации при покупке квартиры

Получить денежный вычет при покупке квартиры можно как напрямую через налоговую инспекцию, так и через своего непосредственного работодателя:

  1. В первом случае все необходимые документы отправляются в орган, где после рассмотрения вам выносят решение. Если оно положительное, то в течение месяца на ваш счет будет перечислена полагаемая сумма.
  2. Если вы хотите оформить возврат средств на работе, вам также необходимо будет предоставить налоговую декларацию и другие нужные документы в налоговую, после одобрения решения которой получить свидетельство. Его следует передать работодателю. Далее он согласует ваш вопрос с бухгалтерией, которая, в свою очередь, на определенный период перестанет взимать с вашего официального дохода НДФЛ.

Когда вся сумма вычета поступит вам вместе с зарплатой, подоходный налог вновь будет наложен на ваш доход.

Таким образом, подача налоговой декларации – обязательный шаг в любом случае, если вы хотите получить вычет за квартиру.

Задавшись целью получить денежный возврат, вам необходимо быть готовым к необходимости подачи декларации в налоговый орган.

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры более трех лет? Ответ отрицательный – доход от квартиры, которая находится в вашем владении три года или более, не облагается налогом.

Следовательно, в таком случае нет никакой необходимости в том, чтобы заполнять отправлять декларацию в налоговый орган. Это правило действует и в 2018 году, поэтому можете смело им руководствоваться.

Как оформить квартиру в собственность после покупки? Узнайте тут.

Налогоплательщики, которые взяли ипотеку, могут рассчитывать на повышенный размер денежного возврата – сумма составляет 390 тыс. рублей, что несколько больше, чем при покупке за собственный счет.

Потратить эти средства можно как на погашение ипотечного кредита, так и на оплату процентов, набежавших за пользование деньгами банка.

Для того, чтобы получить вычет на погашение процентов по ипотечному кредиту, вам также придется:

  • заполнить и отправить налоговую декларацию в налоговый орган;
  • приложить к ней пакет необходимых документов.

Требуемые документы

Чтобы повысить шансы на одобрение заявки для получения имущественного вычета, необходимо вместе с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ (в двух экземплярах) подать в налоговый орган оригиналы своих документов.

Потребуются:

Также в налоговую необходимо будет предоставить ксерокопии таких документов, как:

  • документ об оплате покупки недвижимости (расписка или банковская выписка);
  • свидетельство о праве собственности;
  • договор о покупке жилья.

В случае, если вы хотите получить имущественный вычет на квартиру, купленную в ипотеку, вместе со всеми указанными выше бумагами необходимо отправить:

  • ксерокопию кредитного договора с графиком платежей по займу;
  • справку из банка, которая должна отображать все необходимые данные об оплате долга в заданный период.

Теперь пакет документов собран.

Как выбрать квартиру для покупки в новостройке? Читайте здесь.

Можно ли купить квартиру, которая в залоге у банка? Подробная информация в этой статье.

Образец справки 3-НДФЛ, предоставление которой в налоговый орган необходимо для того, чтобы получить одобрение на возврат денег, поможет заполнить ее правильно.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ представлен здесь, форму декларации 3-НДФЛ можно скачать тут.

Если вы подаете налоговую декларацию для получения денежного возврата при покупке квартиры, вам не обязательно дожидаться 30-го апреля.

Вы имеет право отправить декларацию и все остальные необходимые документы в любой удобный день – вам не откажут в этом.

Срок, в течение которого в налоговом органе должны будут рассмотреть вашу заявку и известить вас о принятом решении, не превышает трех месяцев.

Перечисление средств на счет будет осуществлено не позднее, чем через 30 суток после подтверждения заявки. Придется подождать.

На видео о возврате налога при приобретении жилья

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлении декларации 3-НДФЛ! Этот документ необходим, если вы планируете получить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельного участка.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшается налогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, то налогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которой работодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть, так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается сумма подоходного налога.

Например , ваша годовая зарплата 3 млн. рублей. Из этой суммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390 тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу (вашу з/п в 3 млн. рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, а лишь с остатка. Остаток — это ваша зарплата за минусом налогового вычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн., то НДФЛ (13%) платится с 1 млн. рублей (3 млн. зарплата — 2 млн. налоговый вычет). Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн. рублей): 13% х (3 млн. — 2 млн.) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года, а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у вас возникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. — 130 тыс. = 260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет. Второй вариант — вы сообщаете работодателю о вашем праве на налоговый вычет, и он приостанавливает выплату налога из вашей зарплаты до момента, пока не будет исчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собрать подтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

С онлайн-сервисом НДФЛка.ру вам не придется думать над каждой строкой декларации — персональный налоговый эксперт сделает все за вас!

Как получить имущественный налоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю в жилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участок для строительства;
  • купили дом со статусом неоконченного строительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечному кредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям.

На что НЕ предоставляется имущественный налоговый вычет

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья .

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку, переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? К сожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавить этаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы и материалы. Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус «незавершенное строительство», только в этом случае вы можете вернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Смотрите так же:  Можно вернуть материнский капитал

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано в договоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины, установка газового и любого другого оборудования. Правило касается и придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру проконсультирует вас по всем вопросам и подскажет, за что вы можете получить налоговый вычет

Размер налогового вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13% затрат. Размер имущественного вычета не может превышать 2 млн. рублей, поэтому максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн. рублей). И не забудьте — вычет не может быть больше купленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью 1,5 млн. рублей, то и налоговый вычет вы получите 1,5 млн., а не 2 млн. рублей. На счет будет зачислено 195 тыс. рублей, а не 260.

Обращаем внимание: если вы купили и зарегистрировали жилье до 01.01.2003 года, ваш максимальный вычет составляет 600 тыс. рублей. С 01.01.2003 по 01.01.2008 года — 1 млн. рублей.

Если недвижимость была куплена до 01.01.2014, имущественный вычет закреплен за объектом. Это значит, что супружеская пара имеет право получить 2 млн. рублей в сумме (по 130 тыс. рублей каждый).

Принцип распределения долей внутри этих 2 млн. рублей зависит от того, как была оформлена покупка — в общую совместную собственность или в общую долевую собственность .

Если же регистрация жилья или земли прошла после 01.01.2014, каждый из супругов может претендовать на полный вычет в 2 млн. рублей (по 260 тыс. рублей каждому).

Надо помнить, что сумма к возврату не может быть больше выплаченного вами подоходного налога. То есть за один отчетный период, равный календарному году, вы получите не более 13% от своей зарплаты. Но это не значит, что остаток сгорает, — он переносится на следующие годы.

Верните до 260 тысяч рублей за покупку недвижимости с онлайн-сервисом НДФЛка.ру

Размер имущественного налогового вычета на ипотечные проценты

Налоговое законодательство выделяет два периода, для которых действуют разные правила вычета за ипотечные проценты: до 01.01.2014 и после.

Жилье или земля куплены до 01.01.2014. Размер вычета не ограничен. В этом случае вы можете вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке, независимо от суммы.

Жилье или земля куплены после 01.01.2014. Размер вычета ограничен 3 млн. рублей и максимальная выплата составляет 390 тыс. рублей (13% от 3 млн. рублей). Если недвижимость куплена семейной парой, каждый из супругов имеет право претендовать на полный возврат и получить до 390 тыс. рублей.

Верните до 390 тысяч рублей за ипотечные проценты по кредиту на покупку недвижимости с онлайн-сервисом НДФЛка.ру

Кто имеет право на имущественный налоговый вычет

Вы налоговый резидент РФ (п. 2 ст. 207 НК). Для этого нужно находиться на территории России не меньше 183 календарных дней в течение года. Отсчет идет с даты пересечения границы РФ. Так как статус резидента не зависит от наличия или отсутствия российского гражданства, им может быть как гражданин другой страны, так и лицо без гражданства. При этом россиянин может и не быть налоговым резидентом РФ.

У вас есть документы, подтверждающие покупку . Вы заплатили за жилье или землю из собственных средств, а не получили в наследство или в подарок. Возврат НДФЛ рассчитывается от реально понесенных расходов, независимо, полной была оплата или частичной. Поэтому к получателям субсидий, материнского капитала, участникам военной ипотеки применяются особые правила расчета имущественного вычета, ведь часть денег на покупку им предоставило государство.

Есть документы, подтверждающие право собственности . Если квартира приобретена по договору купли-продажи, у вас на руках должна быть выписка из ЕГРН — свидетельство о регистрации права собственности. При оформлении договора долевого участия необходим акт приема-передачи. Обратите внимание — правоустанавливающие документы могут быть оформлены на любого из супругов, но никак не на иного родственника. Если вы лично заплатили за квартиру, но оформили ее на маму, налоговый вычет вам не получить.

Вы приобрели квартиру не у взаимозависимых лиц . Такими лицами, согласно п. 1, 2, 7 ст. 105.1 НК, могут быть близкие родственники и любое лицо, способное повлиять на условия сделки.

Например, вы не можете претендовать на возврат НДФЛ при покупке квартиры у своего начальника. Это же относится к сделке между сожителями (не путать с гражданскими супругами) и между родителями общего ребенка, не состоящими в браке.

Список близких родственников:

  • супруг или супруга;
  • родители, включая усыновителей;
  • дети, в том числе усыновленные;
  • братья и сестры, полнородные и неполнородные;
  • опекун или попечитель и подопечный.

Поэтому если вы решили купить квартиру у мамы или другого близкого родственника, будьте готовы к тому, что налоговая инспекция откажет в предоставлении вычета. И тут не поможет ни правильно заполненная декларация 3-НДФЛ, ни уверения мамы, что она действительно получила от вас всю сумму по сделке.

При этом теща, тесть, свекор, свекровь, зять, невестка, двоюродные братья и сестры не считаются взаимозависимыми лицами. Так что вы можете спокойно купить квартиру у свекрови и подать документы на имущественный вычет.

Вы ранее не использовали право на вычет . Для того чтобы правильно понимать это ограничение, нужно учитывать дату покупки жилья или земли:

  • Если вы купили квартиру, дом или участок до 01.01.2014, то получить имущественный налоговый вычет можно только единожды. И не важно, сколько вы потратили денег, и какую сумму в итоге получили.
  • Если же жилье или земля куплены после 01.01.2014, и до этой даты вы не получали вычет, то у вас есть право воспользоваться вычетом несколько раз. Но и в этом случае суммарный размер вычета не может быть больше 2 млн. рублей.

Например, в начале 2015 года вы купили квартиру за 1,6 млн. рублей, а в октябре дом за 500 тысяч. В 2016 году вы можете заявить к возврату 2 миллиона, из которых 1,6 млн. — за квартиру, а 400 тысяч — за комнату. В итоге вам на счет перечислят 260 тыс. рублей, из которых 208 тысяч за квартиру, и 52 тысячи за комнату.

Зарегистрируйтесь на сайте, и мы проверим ваше право на получение налогового вычета

Документы для оформления налогового вычета при покупке недвижимости

Чтобы получить имущественный налоговый вычет, в инспекцию по месту жительства необходимо предоставить:

Документ, удостоверяющий личность . Как правило, это паспорт. Если, конечно, вы не моряк, не находитесь на действительной военной службе и не работник прокуратуры. Кстати, временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт, также считается равноправным документом, удостоверяющим личность. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Справка 2-НДФЛ . Это справка о ваших доходах. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2018 году вы готовите вычет за 2016 год, 2-НДФЛ должна быть за 2016 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Заявление на налоговый вычет . В оригинале заявления установленного образца указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Договор купли-продажи или договор долевого участия . Заверенная копия .

Платежные документы . Это могут быть копии платежных поручений, банковских выписок, квитанций к приходным ордерам, расписки. НДФЛка.ру рекомендует брать от продавца рукописные расписки, а не напечатанные. Заверять у нотариуса не нужно.

Свидетельство о регистрации права собственности — выписка из ЕГРН . Необходимо только для сделки по договору купли-продажи. Нужна заверенная копия.

Акт приема-передачи жилья . Необходим только для тех, кто купил жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ . В инспекцию предоставляется оригинал. С онлайн-сервисом НДФЛка.ру вы можете заполнить декларацию самостоятельно или воспользоваться помощью личного налогового эксперта, и получить готовый документ .

Экономьте время и нервы! Наши эксперты помогут вам собрать ПРАВИЛЬНЫЙ и полный пакет документов для получения налогового вычета

Документы для оформления вычета, если квартира, дом, земельный участок приобретены в ипотеку

Для того чтобы оформить имущественный возврат по ипотечным процентам, к основному списку вам необходимо подготовить документы:

Банковский договор на ипотечный кредит . Подается заверенная копия .
Банковская справка о размере выплаченных процентов . Оригинал.

Будьте готовы, что налоговая инспекция может запросить дополнительные документы по оплате кредита, например, платежные поручения, чеки, выписки.

Документы для получения вычета, если недвижимость приобретена в совместную собственность супругами

Дополнительно к основному списку:

Свидетельство о заключении брака . Подается копия.
Заявление о распределении долей . Необходим оригинал заявления установленного образца .

Документы для получения налогового вычета на детей:

Дополнительно к основному списку:

Свидетельство о рождении . Подается копия.

Заявление о распределении долей . Необходим оригинал заявления установленного образца , если оба родителя присутствуют в договоре долевого участия.

Смотрите так же:  Лицензия с 01062018

Если вы самостоятельно строите дом , не забудьте сохранить все платежные документы на материалы и копию договора на услуги строителей. Только заверенные копии чеков и квитанций дадут вам право претендовать на возврат средств.

Для получения имущественного вычета за ремонт/отделку предоставьте в инспекцию копию договора на ремонтные работы и платежные документы на строительные материалы. ИФНС принимает заверенные копии .

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывает принимать такие документы.

По всем вопросам, связанным с заполнением декларации 3-НДФЛ, обращайтесь к консультантам онлайн-сервиса НДФЛка.ру

Нужно ли подавать декларацию при покупке квартиры в 2018 году

Приобретение жилья дает право на имущественный вычет, что позволяет сэкономить на покупке. Но получить льготу можно не во всех случаях. Нужно ли, покупая квартиру в 2018 году, подавать декларацию?

При покупке собственного жилья плательщики НДФЛ вправе воспользоваться специальной льготой. Они вправе частично вернуть выплаченный налоги.

За счет этого приобретение квартиры становится более доступным. Но возмещение налога имеет свои особенности.

Нужно ли в 2018 году при покупке квартиры подавать декларацию и зачем сдавать этот документ?

Что нужно знать

Право на налоговую льготу предоставляется налоговым резидентам РФ, если они выплачивают НДФЛ.

Вернуть часть потраченных средств допускается в таких случаях, как:

  • покупка или строительство жилья;
  • приобретение земельного участка с жилым домом;
  • строительство дома на приобретенном участке.

В перечень затрат при получении вычета допускается включать расходы на ремонт и отделку помещения.

Но в ДКП должно быть указано, что квартира продается «без отделки», что более характерно для первичного рынка. Но вычет предоставляется не во всех случаях.

Например, приобретая жилье в рамках военной ипотеки, сертификата на маткапитал или с использованием иной госсубсидии, воспользоваться правом на возвращение налога не получится.

Не предусмотрена компенсация НДФЛ и для предпринимателей, работающих по упрощенной системе налогообложения.

Кроме того существуют и иные ситуации, когда налоговый вычет не оформляется:

  • стороны сделки представлены близкими родственниками;
  • жилище куплено за счет средств, предоставленных работодателем.

Основные понятия

Имущественный налоговый вычет это не какая-то специальная дотация от государства. Вычет это возврат налога, уплаченного налогоплательщиком подоходного налога.

Это определяет категории возможных претендентов на льготу. Оформить возвращение средств смогут только те, кто трудится официально и выплачивает НДФЛ.

Размер вычета в процентном соотношении соответствует величине подоходного налога. То есть сумма вычета это 13%, исчисляемых от стоимости приобретенного жилья.

Но максимальный размер возмещения все же ограничен. В общей сложности возвращается не более 13% от двух миллионов рублей. То есть, наибольший вычет составляет 260 000 рублей.

Когда стоимость жилья превышает допустимый размер, это никак не отображается на максимальном размере вычета.

Но нужно учитывать и то, что сумма возврата не должна превышать величины НДФЛ, выплаченной за один календарный год.

Если не удается получить всю сумму вычета за один раз, то остаток начисляется в следующем году, исходя из суммы уплаченного подоходного налога.

Получать возмещение можно несколько лет подряд, пока вся положенная сумма не будет выплачена. Но льгота по возврату налога предоставляется только единожды.

Но жилье может стоить и меньше двух миллионов. В 2018 году действует норма, позволяющая распределить имущественный вычет между несколькими объектами.

Если при покупке квартиры после 1.01.2014 не удается возвратить НДФЛ в предельно допустимом объеме, то оставшейся суммой вычета можно воспользоваться в будущем при покупке другого жилья.

Ранее налоговое возмещение допускалось только в отношении одного объекта.

Порядок оформления сделки

Оформление возврата налога не отличается сложностью. Налогоплательщику надлежит:

Важно знать, что расчет ведется на основании суммы, указанной в договоре купли-продажи. Следовательно, при занижении стоимости квартиры невозможно включить в налоговую базу неучтенные расходы.

Это нужно учитывать, если продавец просит указать меньшую сумму, чтобы сэкономить на уплате налога на полученный доход.

В 2018 году продолжают действовать специальные условия при возвращении налога при приобретении жилья для пенсионеров.

Эта категория населения вправе использовать вычет в отношении предшествующих налоговых периодов (до трех лет). Работающие россияне могут применять вычет лишь для текущего периода.

Действующие нормативы

Физлица получают право на имущественный вычет на основании пп.3 п.1 ст.220 НК РФ.

По истечении года, в котором право на недвижимость зарегистрировано Росреестром, можно обратиться в ФНС по месту жительства и подать декларацию 3-НДФЛ.

Список документов, прилагаемых к декларации, приведен в пп.6 п.3 ст.220 НК. Это:

  • договор купли-продажи квартиры;
  • правоутверждающий документ на жилье;
  • документы, свидетельствующие об оплате квартиры.

Но перечень документов может несколько меняться, в зависимости от конкретной ситуации.

Если покупка жилой недвижимости состоялась до 15.07.2016, то право собственности налогоплательщика подтверждается свидетельством о праве собственности.

После указанной даты свидетельства более не выдавались, повторные в том числе.

На основании ФЗ № 218 от 13.07.2015 с 1.01.2017 свидетельство было заменено на выписку из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости).

Относительно документов, подтверждающих оплату, в Налоговом Кодексе упомянуты:

  • банковские выписки о перечислении денег между счетами покупателя и продавца;
  • квитанции к приходным ордерам;
  • кассовые и товарные чеки;
  • иные документы.

По поводу того, нужны ли оригиналы документов или достаточно их копий в НК точно не сказано. Потому лучше сдавать заверенные нотариусом копии, но при себе иметь оригиналы для сверки.

Отдельного внимания заслуживает справка 2-НДФЛ, которую требуют сотрудники налоговой службы при приеме документов.

Теоретически в ней нет необходимости, поскольку в Кодексе о справке ничего не сказано. И значит, на основании отсутствия 2-НДФЛ в возврате налога отказано быть не может.

Но на практике без этой справки составление декларации невозможно. Потому лучше заранее запросить документ у работодателя.

Упомянуть нужно и ситуацию, касающуюся переноса вычета, когда за один год не удается получить всю полагающуюся сумму.

Для возмещения остатка вычета с прошлых лет нужно заново подать в налоговую инспекцию заявление на возврат налога и форму 3-НДФЛ.

При этом прилагать иные документы не требуется. Об этом сказано в Письме Минфина РФ № 03-04-05/21309 от 7.06.2013.

Надо ли подавать налоговую декларацию при покупке квартиры

Подача декларации при приобретении жилья является делом сугубо добровольным. То есть налогоплательщик сам решает, хочет ли он вернуть налог или нет.

Можно продать квартиру купленную на материнский капитал, читайте здесь.

К тому же получение вычета возможно и по истечении нескольких лет после приобретения недвижимого имущества.

Если на момент покупки гражданин не работал или получал неофициальный доход, но спустя какое-то время официально трудоустроился, то он вправе обратиться за вычетом.

Каждый гражданин, выплачивающий подоходный налог, имеет право на предоставление вычета в рамках максимальной суммы.

Например, человек купил квартиру, но при этом, в течение года, он получал невысокую зарплату и соответственно, сумма выплаченного НДФЛ не значительна.

Видео: как за 5 минут заполнить декларацию 3-НДФЛ

Однако он знает, что в следующем году его доход существенно повысится и размер единовременного возврата будет больше.

В таком случае налогоплательщик может не подавать декларацию по истечении года, когда была совершена покупка, а обратиться за возмещением спустя год и более.

Как правильно заполнить 3-НДФЛ

Заполняя 3-НДФЛ в 2018 году, надлежит придерживаться определенных условий:

Таким образом, при подаче декларации в 2018 году по доходам 2018 года используется форма, действовавшая в заявленном периоде.

Бланк 3-НДФЛ 2018 можно скачать здесь. Для подачи 3-НДФЛ за более ранние годы используются соответствующие периоду формы.

Налоговая инспекции откажет в принятии документов, если использована ненадлежащая форма. Заполнить декларацию можно:

Какие данные понадобятся

Для заполнения декларации потребуется информация о стоимости квартиры. Она указана в ДКП. Нужно учесть ситуацию, когда в договоре указана одна сумма, а по факту выплачивается сумма большая.

При этом выплата осуществляется одним платежом. При обращении за возвратом налога нужно подтвердить факт расхода, для чего и предъявляются документы об осуществлении оплаты.

Если фактическая сумма платежа больше, чем сумма по договору, то это повод для привлечения продавца к ответственности за уклонение от налогов.

Покупателю все равно зачтется только сумма по договору, а вот продавцу придется заплатить штраф. Поэтому целесообразно закон не нарушать, а указывать в ДКП истинную стоимость.

Если все же цена занижается, то плату лучше осуществить в два платежа – на сумму договора и на оставшуюся часть реальной стоимости.

Понадобится и справка 2-НДФЛ. В НК РФ ее наличие не указано как обязательное, но если рассуждать логически, то без нее заполнить декларацию не получится.

За один год возвращается подоходный налог не более суммы НДФЛ, выплаченной в предшествующем году. Узнать размер уплаченного налога и соответственно рассчитать сумму возврата как раз и поможет 2-НДФЛ.

Безусловно, потребуется паспорт для подтверждения личности налогоплательщика и заявление, поясняющее суть обращения с указанием банковского счета для получения выплат.

Пример заполнения

Оформление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры это вовсе не сложно, если внимательно отнестись к оформлению и правильно внести все данные.

В частности понадобится указать: