Заявление на уменьшение налогового вычета бланк

Заявление об уменьшении налога на сумму стандартного налогового вычета

При определении налоговой базы по НДФЛ доходы физического лица, облагаемые по ставке 13%, уменьшаются на сумму налоговых вычетов, перечисленных в ст. 218—221 НК РФ: стандартных, социальных, имущественных и профессиональных (п. 3 ст. 210 НК РФ).

Виды и размеры стандартных налоговых вычетов, категории физических лиц, кому они полагаются, а также порядок их предоставления изложены в ст. 218 НК РФ. Обычно именно работодатель выплачивает налоги, а значит, вопрос об уменьшении дохода на сумму стандартного налогового вычета рассматривается у работодателя.

Заявление об уменьшении налога на сумму стандартного налогового вычета подается работником в бухгалтерию, на имя руководителя бухгалтерской службы. Унифицированная форма такого заявления не предусмотрена ни одним нормативным документом. Обычно, в заявлении об уменьшении дохода на сумму стандартного налогового вычета встречается такая формулировка: «Прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет в размере…», причем сумма налогового вычета должна указываться в рублях.

К бланку заявления об уменьшении дохода на сумму стандартного налогового вычета прилагаются документы или их копии, подтверждающие право на вычеты.

Заявление об уменьшении налога на сумму стандартного налогового вычета регистрируется в журнале регистрации заявлений и хранится в организации 5 лет.

Как написать заявление на налоговый вычет

При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

Оформляем стандартные вычеты

Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ

Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы

Первый и второй ребенок

Третий и каждый последующий ребенок

На ребенка инвалида I и II группы

12 000 (родители и усыновители)

6000 (опекуны и попечители)

Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2018 году на детей

Оформляем имущественный вычет

Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2018. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

• договор купли-продажи;
• договор ипотеки;
• акт приема-передачи квартиры;
• платежные документы.

Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

Профессиональные льготы

По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

Социальные вычеты на лечение и обучение

Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк — образец заявления на возврат налогового вычета 2018, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей 219 НК РФ вычеты по НДФЛ можно получить на:

• обучение;
• лечение;
• уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
• расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

Как вернуть налог через ФНС?

Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2018 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2019 году.

В таком случае, нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

Однако, рекомендуется использовать унифицированный бланк документа

Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета

Содержание:

С необходимостью написания и подачи заявления на стандартный налоговый вычет сталкиваются все граждане РФ, уплачивающие налог на доходы физических лиц по налоговой ставке 13% и имеющие право на уменьшение налогооблагаемой базы по ст. 218 НК РФ.

Есть две возможности получить данный вычет: через ИФНС по месту регистрации или в организации, в которой вы работаете. Образец заявления о предоставлении стандартного налогового вычета можно взять на месте у налогового инспектора либо в бухгалтерии работодателя.

Заявление о предоставлении налогового вычета через налогового агента

Заявление сотрудника о предоставлении стандартных налоговых вычетов пишется в произвольной форме с соблюдением простых требований, предъявляемых к документам такого рода:

• первые несколько строк в правом верхнем углу должны содержать информацию об адресате (наименование организации, должность и Ф.И.О. руководителя);
• следующие строки – полную информацию о заявителе (должность, табельный номер, Ф.И.О.);
• ниже по центру документа его наименование — заявление;
• под наименованием необходимо расположить текст заявления с указанием категории льготы (на ребенка или на работника лично), даты начала исчисления (с какого месяца производить расчет по уменьшению налогооблагаемой базы);
• далее под словом «Приложения» после двоеточия с порядковой нумерацией надо перечислить все документы, которые впоследствии будут приложены к заявлению;
• в конце документа надо поставить дату и подпись заявителя.

В тексте заявления сотрудника о предоставлении стандартных налоговых вычетов на ребенка требуется обязательно указать:

1. полностью Ф.И.О. детей с датами рождения;
2. причину наступления права на данную льготу и ее размер.

Заявление о предоставлении налогового вычета через УФНС

Если Вы не получали льготы по месту трудоустройства в течение предшествующего года, на основании п.6 ст.78 Налогового кодекса РФ Вы вправе обратиться в местную налоговую службу с заявлением о предоставлении вычета и заполнив декларацию о доходах за соответствующий период получить потерянную сумму.

В данном случае заявление оформляется следующим образом:

• шапка, расположенная в правом верхнем углу должна содержать наименование органа УФНС и полную информацию о заявителе (Ф.И.О., ИНН, адрес, контактный телефон);
• ниже по центру располагается слово «Заявление»;
• далее следует текст документа, который должен содержать просьбу о возмещении Вам денежных средств излишне уплаченного налога за 2016 год с указанием требуемой суммы и причины наступления права на вычет;
• ниже необходимо указать Ваши реквизиты для перечисления денежных средств;
• после текста ставится дата и подпись с расшифровкой.

Приложения к заявлению о предоставлении стандартных налоговых вычетов

Важно помнить, что в ситуациях, когда один из родителей не получает вычет на ребенка, то другой имеет право на его удвоенный размер. В этом случае с заявлением на вычет необходимо представить справку с места работы супруга о неполучении этой налоговой льготы.

Если работник является опекуном, попечителем или усыновителем ребенка-инвалида I или II группы, то размер льготы на такого ребенка увеличивается до 6000 рублей. А родители или усыновители таких детей имеют право на вычет в размере 12000 рублей. При этом к основному пакету прилагаемых документов необходимо добавить справку о подтверждении инвалидности, а в случае опеки — документ о назначении работника опекуном.

Кому и сколько положено?

Для грамотного оформления заявления работнику необходимо знать категорию и размер полагаемой льготы, полную информацию о которой содержит главный налоговый документ — Налоговый кодекс РФ в ст. 218.

Стандартные налоговые вычеты подразделяются на 2 основные категории и предоставляются как лично работающему гражданину, так и на имеющихся детей сотрудников.

В зависимости от ситуации льготы на работника могут быть в размере 500 или 3000 рублей. Подробная информация о категориях работающих граждан, на которых распространяются такие вычеты, указана в пунктах 1.1. и 1.2. статьи 218 Налогового кодекса РФ.

Получение стандартного налогового вычета позволит существенно сэкономить семейный бюджет.

Налоговый вычет на детей 2018. Образец заявления налогового вычета на ребенка.

Форма заявления в бухгалтерию о вычете по НДФЛ. Налоговый вычет на ребенка 2018.

В 2018 году изменились размеры налогового вычета на детей по НДФЛ. Налоговый вычет на ребенка образец. Как оформить заявление в бухгалтерию, чтобы уменьшить подоходный налог. Какой размер налогового вычета на детей. Заявление на налоговый вычет на детей. Вычет НДФЛ 2018.

Коды налогового вычета на ребенка

Вычет на детей действует до месяца, в котором доход налогоплательщиков, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода превысил 280 OOO рублей.

Вычет на первого ребенка (код 114) в 2018 году составит 1400 рублей;

На второго ребенка (код 115) – 1 400 рублей;

Вычет на третьего ребенка (код 116) в 2018 году составит 3OOO рублей;

Вычет на ребенка-инвалида (код 117) – 3OOO руб.

Образец заявления на налоговый вычет на ребенка

Как составить заявление на стандартный вычет по подоходному налогу? Ниже мы приводим форму заявления на льготу по НДФЛ, предоставляемую на детей.

В бухгалтерию организации (название предприятия)
от ______________________ (Ф.И.О. заявителя)

Заявление на стандартный вычет по НДФЛ на детей (ребенка)

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 налогового кодекса Российской Федерации при определении моих доходов с 1 января 2018 года прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по НДФЛ на детей в количестве _____ человек(а), которые находятся на моем обеспечении, в размере _____ рублей.

Копии свидетельства о рождении детей (ребенка) и справка учебного заведения о том, что мои дети (ребенок) учатся на дневном отделении учебного заведения, прилагаются. Копия документа, подтверждающего право на двойной вычет по налогу на доходы физических лиц, прилагаю (если такое право есть).

_______ (дата составления заявления о вычете)
__________ (подпись работника предприятия)

Стандартный налоговый вычет

Стандартный налоговый вычет выплачивается в двойном объеме на единственного родителя, попечителя или опекуна. Предоставление данного вычета прекращается с первого месяца после вступления в брак. Налоговый вычет предоставляется на основании заявления о отказе одного родителя от получения налогового вычета.

Налоговый вычет на ребенка предоставляется супруге или супругу на основании письменных заявлений, а также документов, которые подтверждают право на этот налоговый вычет.

К этим документам относят: свидетельство о рождении ребенка, документы, которые подтверждают факт совместного проживания с ребенком, паспорт, свидетельство о разводе.

Оформить налоговые вычеты на ребенка также проблематично, как и быстро похудеть после родов. Тут как и в похудении нужны четкие и обдуманные действия.

Документы на налоговый вычет на ребенка. Код налогового вычета НДФЛ на обучение ребенка. Социальный расчет налогового вычета на первого, второго, третьего (1, 2, 3) ребенка. Налоговый вычет на ребенка бланк. Имущественный налоговый вычет на троих приемных детей

• Налоги и учет в УСН Доходы расходы при упрощенке (УСН)

Расчет пособия по беременности пример расчета суммы пособия в 2016 году

Налог на имущество Как рассчитать налог на имущество?

Как выглядит образец заявления на налоговый вычет на детей в 2018 году

В статье пойдет речь о заявлении на налоговый вычет на ребенка. Кто вправе претендовать на это, как выглядит бланк, и как правильно его заполнить – далее.

В соответствии с действующим законодательством, у каждого сотрудника с детьми имеется возможность получить налоговый вычет. Как его оформить?

Основные моменты

У каждого гражданина имеется право получить от государства определенные льготы по налогообложению. Один из них – вычет на ребенка.

На размер его влияют определенные факторы. Отличается перечень требуемой документации, необходимой для получения права на вычет.

Законодательством определен порядок начисления в соответствии с возрастом ребенка, состоянием его здоровья. Предусмотрены и правила для опекунов и попечителей малыша.

Чтобы появилось такое право, заявитель должен соблюдать определенные условия:

Если детей несколько, то заявление составляется одно на двоих. Для получения положенной льготы необходимо предоставить работодателю заявление и документы.

К обязательным справкам относится копия свидетельства о рождении. В дополнительный пакет документов входит:

• решение суда об усыновлении или оформлении опекунства;
• справка из ВУЗа (если ребенок учится);
• справка о группе инвалидности (при наличии);
• заявление от второго родителя в случае его отказа от льготы;
• подтверждение воспитания ребенка в одиночку;
• свидетельство о браке;
• справка 2-НДФЛ – для тех, кто трудоустроился недавно.

В законодательстве отсутствуют прямые указания на периодичность предъявления справки с места учебы.

Главное – подтвердить факт обучения. Сотрудники бухгалтерии организации вправе потребовать справку дважды – в начале календарного и учебного года.

Получить деньги можно несколькими способами:

• одновременно с заработной платой;
• в налоговом органе по месту проживания.

Работодатель обязуется подать документы в налоговую службу, рассчитать и начислить положенные выплаты. По отношению к сотрудникам он выполняет обязанности налогового агента.

Все свои действия начальник осуществляет на основании сведений, предоставленных сотрудником.

Если работодатель исполняет свои обязанности добросовестно, а позже выясняется, что работник предоставил неверные данные, ответственность несет именно он.

Налоговый вычет на малышей начислят в начале года. При этом не важно, в каком месяце подавалось заявление.

Если ребенку в нынешнем году исполняется 18 лет, и он не обучается на дневном отделении, то вычет положен ему до конца года, независимо от месяца рождения.

Сумма вычета – на первенца и второго ребенка по 1400 рублей, на третьего и дальнейших – 3 тысячи рублей.

На ребенка с ограниченными способностями сумма вычета достигает 6 тысяч рублей (в случае опекунства или попечительства) и 12 тысяч рублей (для законных родителей или усыновителей).

Вычет на ребенка-инвалида суммируют с обычным детским. Льгота не предоставляется в таких случаях:

• если родитель ведет домашнее хозяйство и не имеет официального места работы;
• заявитель числится в центре занятости;
• уплачивает налоги, но система обложения налогами не предусматривает выплату НДФЛ;
• заявитель не резидент Российской Федерации.

Также не удастся оформить вычет на ребенка, который вступил в брак до совершеннолетия. Правила, позволяющие применить вычет по НДС не только в период возникновения права на него, но и позже, касается не всех вычетов.

Порядок предоставления вычета производится по дате рождения детей. То есть, первым будет самый старший, независимо от того, выплачивался на него вычет или нет.

Если у работника имеются близнецы, то он самостоятельно определяет их очередность.

Заявление на предоставление налогового вычета

Далеко не все работодатели стремятся повысить налоговую грамотность своих подчиненных, а потому больше половины работников и ведать не ведают о своих правах. А вместе с тем, практически у каждого есть возможность уменьшить свои налоги! Если ваш работодатель — молчун, не отчаивайтесь. Из этой статьи вы узнаете, когда можно написать заявление на налоговый вычет и куда потом его девать.

Вычеты по НДФЛ: особенности получения

Все зависимости от вида, все вычеты к подоходному налогу носят заявительный характер. То есть до тех пор, пока гражданин сам не обратится за их получением, ни ФНС, ни работодатель и пальцем не пошевелят, чтобы облегчить его (гражданина) налоговое бремя.

Многие граждане напрасно тянут с вычетами, думая, что для их получения обязательно посещение ФНС. А ведь это не так! Если налоговый период (календарный год) еще не окончился, большая часть вычетов может быть оформлена по месту работы. Об этом сказано в п.3 ст.218, п.2 ст.219, и п.8 ст.220.

Обязательное личное посещение фискального органа требуется только в следующих случаях:

• при получении социального вычета за оплату учебы, покупку медикаментов, осуществлении пожертвований, при получении платных медуслуг;
• при оформлении инвестиционных налоговых вычетов;
• получение вычета по случаю приобретения недвижимости;
• возврат излишне уплаченных сумм НДФЛ за предыдущие налоговые периоды (но не более, чем за 3 предыдущих года).

Обычно вычет предоставляется с момента написания заявления. Поэтому лучше писать заявление на вычет в самом начале года, иначе вам не избежать посещения ФНС за возвратом или перерасчетом сумм. Это выгодно также при получении социальных вычетов, ведь независимо от момента подачи заявления, ваш лимит в 280 тыс. руб. будет отсчитываться с начала года.

Обращаем ваше внимание: помимо письменного заявления, для представления налогового вычета во всех случаях нужно документально подтвердить свои права на него. Поэтому сейчас сделаем отступление и поговорим о документах для получения налогового вычета.

Вычет по НДФЛ: документы

Если вы оформляете стандартный налоговый вычет поскольку являетесь налогоплательщиком особой категории, то к заявлению на получение прикладываете справки из уполномоченных органов и/или удостоверения, подтверждающие ваш статус. Если ваш статус документально не подтвержден вы можете обратиться в СОБЕС по месту жительства для установления такового.

Для оформления «родительского вычета» понадобятся:

• документы, удостоверяющие рождение/усыновление детей (если детей несколько, то на всех по экземпляру);
• свидетельство о браке (если заявитель женат/замужем);
• справка из ВУЗа или СУЗа, удостоверяющая, что ребенок учится очно (для детей от 18 до 24 лет);
• выписку МСЭ (если ребенку установлена инвалидность).

Родительский вычет в повышенном размере выплачивается только в том случае, если первый родитель одинок (не вступил в брак), а второй родитель умер, пропал без вести, существует только со слов матери. При этом подтверждение факта единственного родительства обязательно. Приложите:

• или свидетельство о смерти,
• или решение суда,
• или справку №25 из ЗАГСа.

Кстати, один из супругов вправе отказаться от своего «родительского вычета». Для этого необходим:

• письменный отказ от получения вычета;
• справка с места работы по форме 2-НДФЛ.

Если гражданин является опекуном, он предоставляет помимо стандартного пакета:

• постановление об установление опеки;
• договор об опеке/попечительстве/приемной семье;

Для оформления социального вычета прилагаются:

• договора об оказании платных медицинских, образовательных услуг, договора ДМС, договора с НФП об оказании услуг +копии лицензий соответствующих организаций;
• платежные поручительства, чеки, кассовые ордеры, подтверждающие факт расходов;
• справка, подтверждающая форму обучения, если оформляется вычет на учебу.

К заявлению на имущественный налоговый вычет необходимо обязательно приложить уведомление фискального органа о наличии права на вычет. Для его получения нужно предоставить:

• свидетельство о собственности;
• договор купли-продажи;
• кредитный договор (если есть);
• документы, подтверждающие факт покупки: чеки, ордеры, платежные поручения;
• если гражданин состоит в браке, то обязательно приложить свидетельство о нем + договор сторон об использовании вычета.

Если оформление вычета происходит через фискальный орган, то помимо стандартного пакета документов от вас потребуется заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ и справка из бухгалтерии по месту трудоустройства 2-НДФЛ.

Вычет по НДФЛ: заявление

Итак, самое важное (сбор документов) позади. Теперь пришла пора писать заявление на налоговый вычет. Где взять образец?

ФНС допускает написание заявления в произвольной форме, однако для вашего же удобства бланк заявления на любой вычет, а также на его возврат можно сказать на официальном сайте ФНС абсолютно бесплатно.

Что обязательно должно быть в заявлении:

• ваши ФИО полностью;
• просьба в получении вычета, выраженная недвусмысленно;
• вид вычета, который вы хотите получить;
• основание, по которому данный вычет может быть предоставлен (ссылка на норму законодательства);
• список прилагаемых документов;
• дата и подпись.

Заявление, которое подается в бухгалтерию, пишется на мя директора организации. Заявление в ФНС подается на имя начальника соответствующего отдела ФНС. В шапке обязательно указать ваши фамилию, инициалы, ИНН, место жительства.

При получении стандартных вычетов, особенно «родительских» лучше не указывать период, в течение которого вы хотите получать вычет, иначе заявление придется переписывать регулярно.

Образец заявления на стандартные налоговые вычеты

Генеральному директору ООО «Альфа»
Иванову И.В.
от Петровой Н.А.

Прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет на себя и на моего ребенка 2001 года рождения.
Приложения:
— копия паспорта;
— копия свидетельства о рождении ребенка.

09.01.2010 Подпись _______________________

В бухгалтерию ООО «. »

заявление об уменьшении дохода
на сумму стандартного налогового вычета.

Прошу предоставлять мне стандартный налоговый вычет в размере 400 рублей за каждый месяц налогового периода в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации.

«___ » ____________ 20___ г.

__________________ ( ______________________ )
подпись расшифровка подписи

В бухгалтерию ООО «. »

заявление об уменьшении дохода
на сумму стандартного налогового вычета на детей.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации прошу предоставлять мне стандартный налоговый вычет в размере 1000 рублей за каждый месяц налогового периода на каждого ребенка до 18 лет и учащегося дневной формы обучения до 24 лет.

К заявлению прилагаются следующие документы (нужное подчеркнуть):
1.Копия свидетельства о рождении.
2.Справка учебного заведения о том, что мои дети (ребенок) учатся на дневном отделении учебного заведения.

« _____» ____________ 20____ г.

______________ ( __________________)
подпись расшифровка подписи

А другая сторона вопроса, с которой может столкнуться работодатель, предоставляющий стандартный налоговый вычет на ребенка — учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет на основании единожды предоставленного заявления — возможное прекращение основания для предоставления данного вычета, о котором работодатель не будет знать (отчислили из учебного заведения, изменилась форма обучения и т.п.). Работник может и не быть заведомо недобросовестным, не представив соответствующие данные (не знал, что это нужно, забыл), но обновленная справочка-подтверждение, приложенная к заявлению на следующий период, здорово дисциплинирует.