Можно ли получить налоговый вычет с материнского капитала

Имущественный налоговый вычет при оплате жилья материнским капиталом в 2018 году

Право на получение имущественного налогового вычета регламентируется статьей 220 главы 23 Налогового Кодекса РФ (НК РФ) «Имущественные налоговые вычеты». Налогоплательщику — обладателю сертификата на материнский капитал, — необходимо знать, что имущественный налоговый вычет согласно данной статьи не применяется если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей.

То есть, в соответствии с разъяснениями, изложенными в письме Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ от 5 октября 2010 г. N 03-04-05/9-593, имущественный налоговый вычет может быть представлен только в той части расходов, которые были произведены за счет собственных средств налогоплательщика без привлечения средств материнского (семейного) капитала.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ имущественный налоговый вычет на строительство или приобретение жилья на территории РФ предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на:

  • Новое строительство либо приобретение на территории РФ жилых домов, квартир, комнат или доли в них, приобретение земельных участков или доли в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли в них, на которых расположено приобретаемое жилье .
  • Погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли в них, приобретение земельных участков или доли в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли в них, на которых расположено приобретаемое жилье, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на вышеуказанные цели.

При этом в фактические расходы на новое строительство или приобретение жилья могут включаться расходы на:

  • разработку проектно-сметной документации;
  • приобретение строительных и отделочных материалов;
  • приобретение жилого дома, в том числе с незавершенным строительством;
  • работы или услуги по строительству и отделке;
  • подключение к коммунальным сетям или создание автономных источников электроснабжения, водоснабжения, газоснабжения и канализации.

В фактические расходы на приобретение жилья могут включаться расходы на:

  • приобретение жилья в строящемся доме;
  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой жилья, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

Принять к вычету расходы на достройку и отделку жилья можно лишь в случае, если в договоре купли-продажи жилья указано приобретение незавершенного строительства жилого дома, квартиры, комнаты либо доли в них без отделки.

  • Размер имущественного налогового вычета, предоставляемого налогоплатедьщику, не может превышать 2000000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по кредитам.

Таким образом, данная налоговая льгота позволяет физическому лицу получить от государства до 260 000 рублей — налоговый вычет с 2000000 рублей при ставке НДФЛ 13%. Если налогоплательщик пользовался при приобретении недвижимости ипотекой, то налоговая льгота будет включать и 13% с процентов, уплачиваемых банку за пользование заемными средствами. Средства материнского капитала, израсходованные в целях приобретения жилья при разнице между стоимостью приобретаемого жилья и суммой материнского капитала менее 2000000 рублей, уменьшают размер имущественного налогового вычета. Например, при стоимости приобретенного жилья 1 900 000 рублей в 2011 году за минусом всех средств материнского капитала в сумме 365 700 рублей реальное уменьшение налоговой базы налогоплательщика составит 1 534 300 рублей, что дает основание на получение налоговой льготы в сумме 199 459 рублей.

Максимальную налоговую льготу в сумме 260 000 рублей при использовании средств материнского капитала при приобретении жилья можно получить при разнице между стоимостью приобретаемого жилья и размером материнского капитала более 2 000 000 рублей.

Имущественный налоговый вычет на строительство или приобретение жилья налогоплательщику предоставляется только один раз.

ПРИДЁТСЯ ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ,КУПЛЕННОЙ ЗА МАТЕРИНСКИЙ КАПИТАЛ ?

Участник программы «‎Работаю честно»

Собственность менее 3-х лет. При продаже одним договором обязанность по уплате налога возникает.
Налог для всех: (2 м.р.-1 м.р.)*13%, 2 м.р. — цена продажи, 1 м.р. — стандартный вычет при продаже
Вычет пропорционален размеру доли. Для каждого это будет выглядеть так.
(500 т.р. — 250 т.р.)*13%

Дальнейшая покупка дает Вам право на вычет при покупке. При соблюдении ряда условий есть возможность использовать взаимозачет: обязанность по уплате минус право на вычет. Далее читайте в 220 статье Налогового кодекса или обратитесь за индивидуальной консультацией к специалисту. В рамках онлайн форума все нюансы изложить сложно.

Участник программы «‎Работаю честно»

Для ответа на ваш вопрос укажите:
1. Точная дата покупки.
2. Цена покупки в договоре.
3. Как и когда выделяются доли.
4. Цена продажи.‌‌‌

1, ноябрь 2013г.
2. 387000 рублей
3. по(1/4) договором дарения от марта 2016г.
4. 2 млн.руб (общая сумма,выходит каждая доля-500тыс.руб)

Если на день продажи однокомнатной квартиры пройдет более 3-х лет с момента покупки, то налога не возникнет. Т.к. недвижимость находилась в совместной собственности, то право собственности, не зависимо от того, что было оформлено только на одного из супругов, возникло и зарегистрировано для всех на момент покупки.

Если соберетесь продавать ранее ноября т.г., то налог будете платить с 1 млн, хотя на него можно будет сделать взаимозачет налоговым вычетом со встречной покупки квартиры и обязанности уплаты налога опять не возникнет.

Если право собственности матери на кв. возникло в 2013г., а выделились доли членам семьи в 2016г.,то, на момент продажи в 2016-м:
1. По истечении льготных 3-х лет для матери, с продажи доли матери налог для неё не возникает.
2. С продажи 3/4 долей членов семьи, налог 13% от суммы сделки за минусом вычета в 1 млн.р., соразмерно долям.(ст.220 НК РФ)
3. Можно оформить ДКП разными договорами, тогда вычет в 1 млн.будет с каждого договора. (Письмо ФНС России от 22.04.15г.,номер 5С-4-11/6911).
4. Нужно смотреть на сумму сделки. Если 0,7% от кадастровой ст-ти выше цены, налог будет высчитываться от кадастра.
5. Если не пользовались имущественным вычетом, то до 260т.р.налога с продажи можно перекрыть им.
Дополнительно, уточните у налоговых инспекторов своего региона, во избежание недоразумений.

Не смотря на ст. 33,34 СК РФ, при налогооблажении с продажи недвижимости, инспекторы ссылаются на ст. 220 НК РФ, 219, 235 ГК РФ. Поэтому, не смотря на кажущуюся логичность довода о том, что в 2013г. оформленная кв. на супругу, априори является и собственностью супруга (при отсутствии контракта), налоговая утверждает, что право собственности супруга возникло лишь в 2016 г., с момента регистрации такового. Поэтому, по опыту могу сказать, что они налог начислят и, возможно, спишут с карты. Останется доказывать свою правоту в суде. Такова правда жизни и правовая коллизия между СК РФ и НК РФ.

Ия, касаемо п.2 и остальных выводов, то в данном случае нужно отталкиваться от совместной собственности, а не от даты регистрации права. И мнение Минфина по данному вопросу такое же, что радует. Приведенный ответ правда про наследование, но суть вопроса одинакова:
«Из рассматриваемого обращения следует, что свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру и земельный участок оформлены в 2008 г. на мужа. Супруга в 2012 г. в связи со смертью мужа вступила в наследство по закону на квартиру и земельный участок, нажитые в браке, которые в 2013 г. планирует продать.

В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. При этом не имеет значения, на имя кого из супругов оформлено такое имущество, а также кем из них вносились деньги при его приобретении.

Согласно ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей совместной собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании ст. 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.

Смотрите так же:  Нотариус договор дарения автомобиля

В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей совместной собственности на квартиру и земельный участок является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на данное имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и земельного участка, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данное недвижимое имущество.

В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Учитывая изложенное, поскольку квартира и земельный участок находились в собственности налогоплательщика (независимо от изменения состава собственников в праве собственности на имущество) более трех лет, доходы, полученные от продажи указанного имущества, не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.

Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики С.В.РАЗГУЛИН»

Ипотека, материнский капитал, налоговый вычет.

Анастасия Левкевич

Здравствуйте! 25 августа 2012 я купила квартиру в ипотеку( квартира и ипотека оформлены на меня), 30 августа 2012 года мы с мужем зарегистрировали брак. Часть ипотечного кредита мы погасили материнским капиталом. На момент покупки квартиры я была уже в декрете, и до настоящего времени у меня не было официальных доходов, налоговый вычет не получала. Сказали что я могу передать свое право 100% мужу, подали все документы, но в налоговой нам отказали. Объяснив это тем что на момент покупки квартиры мы не были в браке.

Участник программы «‎Работаю честно»

Добрый вечер.
Документально, поскольку квартира приобретена Вами до момента гос.регистрации брака, она является Вашей личной собственностью. Вот поэтому и отказали. Думаю Ваш вопрос можно решить частично положительно (в части суммы выплаченных банку процентов), но для этого потребуется суд.

А если я мужу выделю долю?

В случае развода муж имеет право потребовать с меня долю в этой квартире т.к использовался мат.капитал и ипотека выплачивалась в браке, а получить налоговый вычет он не имеет право?

Обучение ребенка за счет материнского капитала: вернут ли налог

Здравствуйте! Мой сын учится за счет Материнского капитала. Возможно ли вернуть 13%?

На сегодняшний день очень популярной темой стал возврат налоговых вычетов с потраченных гражданами больших сумм денежных средств. Для того, чтобы максимально точно выяснить, возможно ли вернуть подоходный налог 13 % с обучения ребенка, которое было проплачено средствами из материнского капитала, необходимо прибегнуть к Налоговому Кодексу РФ.

Пп.2 п.1 статьи 219 Налогового Кодекса РФ содержит четкий ответ на данный вопрос. В нем прямым текстом указано, что налоговый вычет не применяется в случаях, если оплата расходов на обучение происходит из счета средств мат. капитала.

Исходя из закона, можно сделать заключение, что возврат налогового вычета величиной 13 % от оплаченной суммы за учебу получится только лишь в случае, если платежи осуществляются из собственного бюджета.

Подтверждается это тем, что материнский капитал — это поддержка семей, которая выдается государством в виде подарка. Она не представляет собой доход, не зарабатывается собственными трудами и усилиями, соответственно, — налог за нее не уплачивается, потому и возвращен обратно быть не может.

В случае, если платежи совершались из личного кармана заработанными деньгами, при условии официального устройства на работе, вернуть вычеты можно. Тогда сумма возврата складывается, исходя из всех отчисленных налогов на полученные доходы за прошедшие годы, при всем этом она не может быть выше всех выплаченных налогов.

Также нужно помнить об установленной максимальной льготе, с которой можно вернуть 13 процентов: это 50 000 руб на обучение каждого ребенка.

Применить вычет можно в любых образовательных учреждениях, вузах, школах, детских садах, как в коммерческих, так и в муниципальных, обязательно лишь наличие лицензии и ряда других документов.

Вычеты можно использовать за тот период, который был оплачен, даже если обучение в нем еще не началось. Но, если за текущий год его использовать не удалось, остаток на следующий год не переносится.

Материнский капитал испортит налоговый вычет

Погасив ипотечный кредит материнским капиталом, можно попасть в неприятную ситуацию. В смысле – попасть эдак на 40-50 тыс. рублей. А может, и больше. Впрочем, сразу оговоримся, что в группе риска оказались только те, кто купили жилье дешевле 2,3 млн рублей. (примерно). Если же покупка состоялась до 1 января 2008 года, то проблемы начинаются при стоимости квартиры до 1,3 миллионов.

Понять в чем состоит опасность для покупателей жилья проще на примере. Он, кстати, стал уже почти хрестоматийным. Итак, семья (папа-мама-ребенок) в начале 2008 года приобрела в ипотеку квартиру за 2 миллиона. На следующий же год родители подали заявление на налоговый вычет, и в течение трех лет получили из бюджета 260 тыс. рублей (НДФЛ от стоимости квартиры, то есть 13% от 2 миллионов). В 2011 году в семье появился второй малыш, а, следовательно, возникло право на материнский капитал, размер которого в 2011 году составлял 365,7 тыс. рублей. Эти средства были незамедлительно использованы для погашения части долга по жилищному кредиту. Хотя супруги воспользовались налоговым вычетом на сумму стоимости квартиры, они еще имели право на вычет на сумму процентов по ипотечному кредиту. Поэтому в 2012 году муж и жена подали заявления на вычет за проценты. Однако вместо денег из бюджета они получили претензию налоговиков. Те потребовали от счастливых родителей вернуть 47,54 тыс. рублей за якобы незаконно полученный вычет.

Давайте разберемся, откуда взялась претензия фискального органа. Из банковских справок, поданных вместе с заявлением на налоговый вычет, инспекция узнала о том, что для погашения кредита наши герои использовали «детские деньги». Но по закону (абз. 26 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ), на сумму материнского капитала, внесенного в счет покупки жилья, налоговый вычет не распространяется. Следовательно, супруги имели право получить из бюджета подоходной налог (НДФЛ) от стоимости квартиры, но обязательно за минусом суммы маткапитала. А раз они уже получили налоговый вычет за полную стоимость квартиры (т.е. им бюджет перечислил 13% от стоимости квартиры), то пусть теперь вернут в бюджет 13% от суммы маткапитала. Собственно, это и потребовали налоговики. Упомянутые выше 47,54 тыс. рублей, это 13% от 365,7 тысяч, то есть от суммы, которая составляла размер материнского капитала в 2011 году.

Иди за вычетом – тебе воздастся

Любопытный вывод из этой истории сделала ее главная героиня. Она заявила, что вообще зря обратилась за вычетом в счет процентов по ипотеке. Мол, если бы не пошла в налоговую с заявлением, то никто не узнал об использовании материнского капитала и не требовал, чтобы супруги вернули в бюджет круглую сумму.

А вот тут есть место для дискуссии. К сожалению, мне неизвестны условия ипотечного кредита, взятого нашими героями. Поэтому для рассуждений мы примем некий усредненный жилищный заем с оглядкой на реалии Екатеринбурга. В первом квартале 2008 года в целом по стране средневзвешенная ставка по рублевым ипотечным кредитам составляла 12,3%. Правда многолетние наблюдения говорят о том, что в Екатеринбурге большинство кредитов выдается под процент чуть-чуть выше среднероссийского. Предположим, что супруги заняли у банка 1,5 млн. рублей на 10 лет под 13% годовых. Это примерно соответствует среднестатистическому ипотечному кредиту, оформленному в столице Урала в начале 2008 года.

Изначально было сказано, что супруги получили вычет на сумму стоимости квартиры, а прокол у них случился, когда они начали оформлять вычет на сумму процентов. Так вот, за 10 лет погашения кредита супруги заплатят в счет процентов 1 187,6 тыс. рублей (без учета погашения тела кредита). Если они оформят вычет на сумму оплаченных процентов (т.е., поступят так, как поступили в реальности), то получат из бюджета 154,4 тыс. рублей. Согласитесь, это ощутимо больше тех денег, которые придется возвращать по требованию налоговиков. Следовательно, семье выгодно все-таки воспользоваться вычетом по процентам, хоть и придется из-за этого отдать бюджету 47,54 тыс. рублей.

Смотрите так же:  Пошлина на замену прав в 2018 году

А теперь предположим, что супруги за первые три года (2009-2011) получили вычет не только за стоимость квартиры, но и за проценты по кредиту, заплаченные в эти годы. С помощью ипотечного калькулятора (есть на сайте многих банков) несложно посчитать, что за первые 3 года в счет процентов по кредиту будет заплачено 537,4 тыс. рублей. Следовательно, за оставшиеся 7 лет семья в счет процентов (без учета погашения суммы основного кредита) заплатит банку 650,2 тыс. руб. Если оформить вычет на эту сумму, то можно получить из бюджета 84,5 тыс. рублей.

В принципе, и при таком раскладе имеет смысл признаться налоговикам в использовании маткапитала, заплатить 47,54 тыс. рублей, но потом в течение 7 лет (остаток срока по кредиту) получить из бюджета 84,5 тыс. руб. Прибыль заемщика (заемщиков) составит 37 тысяч. Правда, чтобы ее получить, придется несколько раз собирать бумаги, заполнять декларации, бегать в налоговую и т.д. Мало того, отдать 47 тыс. придется сегодня, а ответные 84 тысячи придут с рассрочкой в 7 лет. За это время инфляция отгрызет от суммы изрядную часть. В результате может оказаться, что доход (в пересчете на реальную покупательную способность денег) окажется совсем невелик.

Отсюда мораль – если вы оказались на месте наших героев, то прежде чем идти за остатками налогового вычета, посчитайте экономический эффект подобного шага. И учите, что если необходимость возврата денег в бюджет вскроется на следующий год после использования маткапитала или позже, то налоговики могут наложить штраф – 20% от неуплаченной суммы плюс небольшую пеню за каждые сутки просрочки платежа (из расчета примерно 9,7% годовых).

В группе риска – дешевое жилье

И еще один момент. В начале статьи мы сказали, что в группе риска могут оказаться только те, кто купили жилье дешевле 2,3 млн рублей (примерно). Откуда мы взяли эту сумму?

Под налоговый вычет подпадает максимум два миллиона из стоимости жилья. Если купленная квартира стоит дороже 2,3 млн, то семья получает вычет на те самые два миллиона (т.е. бюджет возвращает ей 260 тыс. рублей) и фактически остается еще не попавший под вычет лимит – 0,3 миллиона или более, который примерно соответствует размеру материнского капитала. Теперь если для погашения ипотеки использовать «детские деньги» (в 2012 году их сумма – 387,6 тыс. рублей), то весь размер маткапитала примерно уложится в лимит, с которого бюджет ничего семье не возвращал. Следовательно, семья ничего (почти ничего) не должна бюджету.

Если же стоимость жилья меньше 2,3 млн, то маткапитал вроде как перетянет на себя часть из двух миллионов, на которые предоставляется вычет. Из-за чего сумма, вычета, положенного гражданам по закону, уменьшится, и с квартировладельцев потребуют вернуть часть денег, полученных из бюджета.

Можно ли получить налоговый вычет при использовании маткапитала?

Материнский капитал представляет собой один из видов финансовой поддержки, оказываемой семьям с двумя и более детьми. В 2018 году программа продолжит действие.

Использование материнского капитала позволяет упростить покупку недвижимости или оплату обучения ребенка. Однако не все знают, что выплата оказывает влияние на особенности получения налогового вычета.

Право на льготу

Право на получение материнского капитала имеют следующие категории граждан:

  • не использовавшие ранее указанную льготу матери с двумя и более детьми;
  • женщины, которые усыновили 2-х и более детей;
  • граждане РФ;
  • законные претенденты на льготу, у которых младший первый ребенок родился позднее 1 января 2007 года.

Под льготирование также попадает первая двойня и тройня. Льгота не положена если:

  • родитель не является гражданином РФ;
  • в семье только один ребенок;
  • претендент на льготу лишен родительских прав.

Перед тем, как разбираться в особенностях получения вычета при использовании материнского капитала, эксперты советуют ознакомиться с действующим законодательством.

Особое внимание стоит уделить:

Налоговый вычет при использовании материнского капитала

При покупке либо строительстве недвижимости может быть предоставлен налоговый вычет при использовании материнского капитала.

Однако особенности его получения могут меняться в зависимости от особенностей приобретения жилплощади.

Имущественный налоговый вычет – денежные средства, которые имеет право получить гражданин, купивший квартиру либо иную жилплощадь.

Правом на возврат обладает лишь человек, который является налоговым резидентом РФ. Если жилье было приобретено после января 2014 года и позднее, например, в 2018 году, возврат будет предоставлен по нескольким объектам, если их совокупная стоимость не превышает 2000000 руб.

Существуют и другие требования, которым должен соответствовать претендент на льготу. Человек имеет право на возврат, если:

  • имеет доход, облагаемый по ставке 13 процентов;
  • вложил в покупку жилья собственные или заемные средства;
  • не использовал ранее свое право на имущественный вычет.

Вычет положен не всегда. Налоговая служба откажет в возврате в следующих ситуациях:

  • жилье оплатил работодатель или государство;
  • договор купли-продажи заключен с взаимозависимым лицом;
  • гражданин ранее пользовался льготой.

Максимальная сумма возврата составляет 260 тыс. рублей, а при ипотечном кредитовании – 390 тыс. рублей.

При расчете налогового вычета на покупку жилья учитываются следующие виды расходов:

  • затраты на покупку квартиры;
  • средства, направленные на погашение процентов по кредиту;
  • деньги, которые пришлось потратить на достройку и отделку.

При определении размер налога учитываются следующие виды доходов гражданина:

  • официальная заработная плата;
  • плата за аренду сдаваемого имущества;
  • продажа имущества;
  • выплаты по договору подряда.

Не облагаются подоходным налогом следующие виды дохода:

  • пенсия;
  • дивиденды;
  • государственные и региональные пособия.

За один календарный год гражданин имеет право получить возврат, не превышающий совокупный размер подоходного налога, который работодатель перечислил за год в налоговую службу.

Если при этом налоговый вычет не был выплачен полностью, его остаток должен быть перенесен на следующий год. Чтобы получить вычет, нужно обратиться в ФНС.

Какой срок подачи на налоговый вычет? Смотрите тут.

При покупке квартиры

Приобретение недвижимости при помощи материнского капитала является разновидностью государственной субсидии. В договоре купли-продажи в обязательном порядке должно быть указано, что оплата осуществляется с использованием средств гос. поддержки. Размер вычета будет определяться без учета мат. капитала.

К заявлению о предоставлении возврата потребуется приложить пакет документов и декларацию 3-НДФЛ. В бумаге факт привлечения государственной субсидии никак не отображается.

Во время заключения договора купли-продажи квартиры необходимо указать, что часть суммы оплачивается средствами материнского капитала. Третьим участником сделки будет выступать пенсионный фонд.

По действующему законодательству, при достижении ребенком трехлетнего возраста средства материнского капитала могут быть использованы на погашение кредита, взятого на покупку либо строительство жилья, а также процентов по нему.

У многих людей возникает вопрос: можно ли продать жилье, построенное либо же приобретенное с привлечением средств материнского капитала? Эта сделка имеет свои особенности. У недвижимости в этом случае три собственника. Это несовершеннолетние дети и их мать. Если собственники уже достигли 18 лет, ничто не препятствует совершению сделки. Каждый хозяин доли должен дать свое согласие на ее продажу.

Но зачастую продать жилплощадь требуется из-за сложных житейских обстоятельств, когда дети еще не успели вырасти:

  • необходимо сменить регион проживания;
  • появилась возможность приобрести более комфортное жилье;
  • родители решили сменить квартиру на дом.

Закон будет неусыпно следить за соблюдением прав своих несовершеннолетних граждан. При смене недвижимости ребенок не должен лишиться своей доли.

Поэтому, при продаже жилья, родители должны будут убедить органы опеки, что:

  • новая недвижимость не ухудшает уровня жизни детей;
  • в новой жилплощади у каждого ребенка будет своя положенная законом доля.

Существует налог с продажи, который гражданин обязан будет уплатить, если он владел недвижимостью менее 5 лет.

Если человек купил жилье в ипотеку, он сможет рассчитывать на возврат средств с той суммы, которая была переплачена за использование кредитной услуги.

Согласно действующему законодательству РФ, со средств маткапитала нельзя получать налоговые вычеты. Деньгами, предоставленными государством, можно оплатить кредит, выданный на улучшение жилищных условий, или погасить проценты по нему. Однако налоговый вычет при покупке квартиры от материнского капитала получить нельзя.

Смотрите так же:  Процесс покупки дома за материнский капитал

Если же гражданин претендует на обычный имущественный возврат, для его оформления нужно будет собрать и подать документы в налоговую инспекцию.

Здесь их проверят и, в случае положительного решения, перечислят гражданину положенные денежные средства.

Также существует возможность электронного оформления вычета, что дает ряд неоспоримых преимуществ, а также позволяет сэкономить время. Оформление льготы не имеет срока давности по дате приобретения недвижимости. Даже если квартира куплена десять лет назад, гражданин имеет право на получение денежных средств. Нужно лишь учитывать, что НДФЛ заявителя будут смотреть за последние 3 года.

Перечень документов

При оформлении налогового вычета потребуется предоставить в налоговою службу следующие документы:

  • гражданский паспорт;
  • заявление;
  • декларацию 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие понесенные расходы гражданина;
  • бумаги, подтверждающие факт оплаты НДФЛ.

Подача декларации

Декларация за текущий год подается в году будущем. Для некоторых видов налоговых вычетов этот срок ограничен 30 апреля. Однако при покупке недвижимости существует возможность подачи декларации и в более поздний срок.

За какой период налоговый вычет за квартиру можно получить? Информация здесь.

Какие сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации? Подробности в этой статье.

Заявление о предоставлении налогового вычета подается в ФСН, после завершения сборов всех основных документов.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Возврат средств

После того, как все необходимые документы будут собраны и поданы в налоговую службу, начинается процесс ожидания ответа. Обычно вердикт становится известен в течение 3-4 месяцев. Однако процесс может занять и более длительный срок.

Если представители ФНС не дали ответ в течение 3 месяцев, гражданин может подать жалобу. Документ оформляется в письменном виде.

На видео о покупке жилья с использованием маткапитала

Покупка квартиры сыном у матери за материнский капитал.

Ни черта не понять! — то дом, то квартира, то дом на одном папе был, а земля при этом приватизирована в 2007году на двоих (небывальщина!), то дом у мамы с папой пополам был.
Юрий, вышлите мне сканы всех имеющихся документов на [email protected], я посмотрю, опишу здесь коллегам правильную «историю» и мы дадим Вам точный ответ с аргументами для налоговой.

Здравствуйте ! отправил вам сканированные документы что есть на руках.

Юрий, а Вы получили одобрение Пенсионного фонда на покупку квартиры с использованием мат.капитала у близкого родственника.

Да мы уже купили,на руках договор купли продажы.маме пришло письмо с налоговой платить налог,и тут нам рассказали на сколько мы попали и очень крупно для мерки заброшенного посёлка.Оказалось что с 16 года налог считают с кадастровой стоимасти ,а это 2.5 милиона налог 100т.р.сигодня заполнил декларацию но не пошёл её сдавать а пошёл к юристу.Он мне говорит что бы я сам узнал в интернете что вроде как есть какие то нюансы уменьшающие налог всвязи с тем что покупка осуществлялась между родственниками.Почитав не чего не нашёл и решил тут обратится за помощью,просто купить дом почти сам у себя и отдать 100т рублей в моём забытом богом посёлке просто холодный пот выступает.

Мама покупала эту квартиру?
В каком году? Какая стоимость в договоре?
А в вашем договоре на покупку какая стоимость квартиры указана?

11апреля 2016 умер папа,они двоём были прописаны там,папа был владельцем и оставил завещание на маму,прошло пол года вступила в наследство я отказался от наследства.Натариус предложила нам сразу сделать одновременно и вступление мамы в наследство и продажу квартиры мне что бы обналичить материнский капитал.Сделка состоялась покупка была на 408 тысяч рублей дом и земля в месте.кадастравая стоймость земли 1.2 мл рублей дом 1.3мл рублей..сдела была 12 ноября 2016 года.в договоре покупка за 408 тысяч.

Участник программы «‎Работаю честно»

Допишите еще, на каком основании умерший владел домом и участком? Возможно он его приобрел уже будучи в браке?

да приватизирывали они его когда были в браке.

Странная ситуация, мать получила сертификат и купила сама у себя квартиру в пользу сына? или она лишена родительских прав? Очень много элементов мошеннических схем по обналичиванию МК с этой сделке. Нотариус посоветовал?

вы меня не правильно поняли,я с женой купил у своей матери дом за материнский капитал моей жены у своей родной мамы.

Тогда вопрос, на кого была приватизация? на мать и отца? или только на отца, а мать отказалась от приватизации.
если на двоих, то налога у нее при продаже Вам не возникает. если на отца одного, тогда как Вы посчитали налог в 100т.р?
В любом случае, сумму налога можно будет уменьшить, если в этом же налоговом периоде мама приобретет другое имущество, только у третьих лиц (не родственников)! это так называемый «взаимозачет».

по бумагам которые у нас на руках получается что дом на одном папе а земля на обоих приватизирована.

так мне составили деклорацию в мфц,они сами там считали и в бумаге написано сумма 99 тысяч рублей ((

А квартира вся принадлежала папе? Или маме и папе — вместе?

Так это — квартира или дом с участком.

дом с участком,принадлежал папе и маме в равных частях.

Участник программы «‎Работаю честно»

Продолжаем разговор: в каком году была приватизация?

дом в 1992 году а земля в 2007 году.

жаль сканов нельзя вставлять,мне бы проще было отсканировать документы что есть и показать (

Участник программы «‎Работаю честно»

Тогда в данной ситуации нет никакого налога. Право собственности возникло более 3-х лет назад (статья 217 Налогового кодекса).
Юрий, в вопросе речь идет о квартире, а далее уже дом и земля.
Наверняка проблема в том, что мама не подала налоговую декларацию и налоговая инспекция посчитала налог исходя из всей суммы полученного дохода. Право на соответствующие вычеты носит заявительный характер. Читайте 220 и 217 статьи Налогового кодекса. Сходите на консультацию к нормальному специалисту.

мама по завещанию вступила в собственность в 2016 году и сразу же продала мне всё .получается она не была собствеником трёх лет 1\2 части.и про доход что то не срастается,доход 408 тысяч а налог насчитали на 99 тысячь с кадастровой стоимости всего имущества 2.5 мил рублей (

вот прочитал на другом ссайте посмотрите это к нам относится ? мама пенсионер тоже. Кто может не платить налог? Налог может не уплачиваться в том случае, если продажа квартиры по наследству проводилась физическим лицом, попадающим под категорию граждан, которые имеют налоговые льготы. К ним относятся: инвалиды 1-й и 2-й группы; инвалиды с детства; пенсионеры и т. д.
Источник: http://www. gilkod. ru/article/zhilishnye_problemy/Prodazha-kvartiry- poluchennoj-po-nasledstvu. html

Участник программы «‎Работаю честно»

Я ничего читать не стану, поскольку знаю, что льгот по НДФЛ в Вашем случае нет. Не стоит воспринимать написанное в интернете как чистую правду. Тексты пишут люди, уровень знаний которых иногда оставляет желать лучшего.
В 2016 году у мамы произошло приращение ранее возникшего права.
Если желаете сэкономить 100 т.р. то с документами обратитесь за консультацией к специалисту.
Никто Вам разжевывать и объяснять попунктно в рамках онлайн форума не станет. Коротко и по существу — налога нет.

Пенсионеры так же платят налоги как и все . В интернете Вы много чего можете прочитать, к какой норме закона апеллируют те кто это пишут.
Вам нужно было консультироваться до того как вы все подписали и зарегистрировали переход права. Во всяком случае из той информации какая есть понятно, чтоналога возникать не должно, так как мама владела 1/2 более 3 лет, а вторая половина считается прирощенной долей. Но мама обязательно должна была подать декларацию , так как переход права на вторую долю 2016 г., при правильном заполнении декларации, налог будет ноль. Ваша ошибка только в этом. Налоговая не будет разбираться, они всегда считают по полной. Идите в налоговую и разложите там все по полочкам. Если проконсультировались со специалистом до сделки, не попали бы в эту ситуацию. Казалось бы всего то во время подать декларацию , а сколько проблем из-за этого. Думаю что все ещё можно исправить, закон на Вашей стороне, конечно если с первой долей все обстоит именно так , как Вы пишите. Удачи.