Как вернуть 13 за обучение на права

Как вернуть 13% за обучение в автошколе?

Налоговое законодательство позволяет возвратить часть средств, затраченных на обучение, своё или близких родственников. Возвращаемая часть равна размеру налога на доходы, который был уплачен лицом с суммы оплаты всего обучения. Поскольку размер подоходного налога в РФ равен 13%, то рассчитывать можно на то, что государство вернёт сумму, равную также 13% от всей оплаты обучения.

Например, человек заплатил за обучение 10 тысяч рублей. Подоходный налог с этой суммы составляет 1 тысячу 300 рублей. Именно на такой налоговый вычет и можно претендовать.

Существуют несколько моментов в налоговом законодательстве, которые нуждаются в уточнениях и разъяснениях:

• законодательство не уточняет, какое именно обучение попадает под критерии возврата налога, то есть любой его вид (и учёба в автомобильной школе в том числе) может стать поводом претендовать на налоговый вычет;
• в НК РФ содержится единственное требование к такому обучению – оно должно быть очным, занятия в автомобильных школах допускают единственную форму взаимодействия с обучающимися и это взаимодействие исключительно очное;
• для того чтобы претендовать на вычет нужно иметь подтверждённый доход в сумме не меньшей, чем было затрачено на обучение, и с этого дохода должен быть удержан подоходный налог;
• лица, не выплачивающие НДФЛ (это касается не только тех кто совсем не имеет работы или работает неофициально, но и, например, индивидуальных предпринимателей, для которых законом данный вид налога не предусмотрен), не могут рассчитывать на возврат 13% за обучение;
• возврат налога возможен не только в отношении своего личного обучения, но и обучения детей, опекаемых, братьев или сестёр, в этом случае следует предусмотреть такой нюанс – договор на обучение должен быть составлен на имя того человека, который будет получать налоговый вычет;
• предельный возраст для другого человека при возврате налога составляет 24 года, собственный возраст в этом случае законом не ограничивается.

Обычно много вопросов возникает относительно той суммы, которая может быть возвращена за обучение в автошколе. Юридический портал bukva-zakona.com считает необходимым разъяснить эту ситуацию.

Если речь идёт о собственном обучении, то ежегодно вернуть можно подоходный налог, рассчитанный с суммы в 120 тысяч рублей. В эту сумму входят все допустимые случаи, при которых осуществляется налоговый возврат – обучение, лечение и так далее. Как правило, этой суммы вполне достаточно, чтобы возвратить средства в полном, допускаемом законом, объёме. Естественно, что человек должен иметь подтверждённый доход за год в размере не меньшем 120 тысяч рублей и с этой суммы должен быть удержан подоходный налог.

Если речь идёт об обучении другого человека, например, детей, то максимальная сумма, с которой может быть возвращён 13% налог, составляет всего 50 тысяч рублей на каждого ребёнка. Если речь идёт только об обучении в автошколе, то этой суммы вполне достаточно. Но если кроме этого родители претендуют ещё на возврат налога за учёбу в высшем учебном заведении, то следует быть готовым к тому, что вернуть полностью налог не удастся.

Порядок действий при возврате 13% за учёбу в автомобильной школе следующий.

1. Сбор документов:

• договор со школой, оформленный на имя того человека, который претендует на налоговые вычеты;
• лицензия автошколы, возврат НДФЛ возможен только если обучение осуществляет лицензированное учебное заведение;
• подтверждения об оплате учёбы (квитанции, чеки и так далее);
• подтверждения родственных отношений, если речь идёт о возврате налога за обучение других людей;
• справка о доходах (форма 2-НДФЛ), оформляется у работодателя;
• заполненная форма 3-НДФЛ;
• реквизиты банковского счёта, на который будет осуществлён возврат налога;
• заявление на возврат НДФЛ.

1. Подача документов в налоговую инспекцию. Весь пакет документов подлежит сдаче в налоговую службу и там же заявителю будет предоставлен ответ на его просьбу. Чаще всего отказы в выплате налога за учёбу в автомобильной школе происходят по причине неполного набора документов или неправильного их заполнения.

После приёма документов заявителю остаётся только дождаться, когда средства будут перечислены на его счёт.

К числу других возможных причин для отказа в возврате налога относятся:

• отсутствие лицензии у автошколы;
• отсутствие подтверждённого дохода у заявителя или меньший, чем нужно размер дохода;
• пропущенный срок для подачи заявления;
• заявление о возврате налога в отношении лица, которое не предусмотрено НК РФ, например, жены или мужа.

Портал bukva-zakona.com напоминает, что предельным сроком, в течение которого можно заявить свои претензии на возврат налога, является трёхлетний период. То есть, в 2017 году можно претендовать на возврат налога за три предшествующих года.

Сама процедура возврата подоходного налога не представляет сложностей, единственным затруднением может быть самостоятельное заполнение декларации формы 3-НДФЛ. Если самому заполнить её сложно, то можно воспользоваться услугами профессиональных юристов нашего портала.

Вернуть 13 за обучение

Можно ли вернуть 13 процентов за заочное обучение, если на данный момент нет официальной работы, уволилась летом.

Добрый день На самом деле налоговый вычет это возврат уплаченного налога, за определенный период, таким образом вернуть налог возможно только тому гражданину, который уплачивает этот налог (работающему). Устраивайтесь на работу, налоговую декларацию возможно подать за три предыдущих года.

Могу ли вернуть 13 процентов за обучение ребенка в институте? Ему 22 года оплата 120000 р. в год. Если да то с какой суммы?

Максимальная сумма налогового вычета на детей составляет 13% от 50 тысяч в год за каждого ребенка. У института должна быть лицензия на предоставление образовательных услуг, вычет могут получить только официально трудоустроенный граждане.

Могу ли я вернуть 13 процентов, деньги за обучение ребенка, ему 22 года, институт очно,120000 руб. в год оплата? Если да то с какой суммы?

Квитанции должны быть на имя налогоплательщика, максимальная сумма за обучение 120000 руб. в год. Вы получите 120000/13 процентов=15600 руб.

Можно ли вернуть 13% за оплату обучения 2015 года, если я была официально трудоустроена 29.12.2015? Спасибо за ответ.

Добрый день. Да, можете вернуть 13%, но в пределах уплаченного налога за 2015 год.

Могу вернуть 13% за обучение ребенка если доход составил 453000 тысячи? За 2016 и 2017 года.

Здравствуйте, 13% Вы возвращаете с расходов на оплату за обучение ребенка, а не с доходов своих. Возврат будет не более уплаченного налога с доходов. Поэтому берете сумму расходов за каждый год и рассчитываете отдельно по годам, заполняете декларацию, прикладываете документы. При заполнении декларации по справке 2-НДФЛ необходимо учесть налоговые вычеты.

Я в декрете по уходу за ребенком до 1,5. Иду учиться на права. Смогу ли я вернуть 13% за обучение?

Вы лично — нет, не сможете. В соответствии с п. 1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, к пособиям, не подлежащим налогообложению, относятся пособия по безработице, беременности и родам. Так как Вы налог не уплачиваете, возвращать нечего. Однако договор и акт, а так же произвести оплату за Вас может Ваш муж, тогда получить возврат из бюджета сможет он.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Поступила в вуз в 2014 году. Родители за все время обучения не возвращали 13%. Могут ли они вернуть их за 4 года обучения в 2018 году? А главное, можно ли вернуть вычет за 1 курс (период обучения осень 2014-весна 2015) в 2018 году?

Здравствуйте, Вернуть вычет за обучение Вы сможете. Однако, если истек срок исковой давности (3 года), то взыскать за 1 курс не получится.

Социальный вычет родители могут получить, если договор на обучение на кого-то из них и оплачивали они сами. В 2017 году можно подать на вычет за 2014,2015,2016; в 2018 соотвсетвенно за 2015,2016,2017. Ст.219 НК РФ.

Здравствуйте Налоговый вычет можно вернуть за три года. В 2018 можно включить 2015 год, а 2014 г не получиться. Удачи Вам.

Если я обучаюсь на заочной форме и сама плачу за Обучение, могу ли я вернуть 13% налога?

Добрый вечер, уважаемый посетитель! Да, Вы имеете такое право (ст. 219 НК РФ) Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!

Добрый день! Право на социальный вычет отражен в ст. 219 НК РФ. Вы имеете право на социальный налоговый вычет, так как оплачиваете свое обучение и в этом случае форма обучения не играет никакого значения (очная, заочная, дневная, вечерняя)

Здравствуйте, уважаемый посетитель нашего сайта! Если в году несения расходов есть налогооблагаемые доходы, то можете на основании ст.219 НК РФ. P.S. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса и всего Вам наилучшего!

Не поздно ли еще вернуть 13 процентов за обучение за 2013 год?

Добрый вечер! Уже поздно. Вычет производится за последние 3 года согласно налоговому законодательству. Сожалею. P.S. Спасибо, что обратились на наш сайт.

Вечер добрый! Нет срока давности по вычетам, если работаете можете вернуть вычет 13 процентов за обучение за 2013 год. удачи Вам успехов!

Возможно ли вернуть 13 процентов за обучение за 2016 г, если на момент оплаты официально не работал, оплата произведена перед сессией в феврале 2016, трудоустроен с мая 2016, в справке о доходах за 2016 начинается с мая?

Здравствуйте. В вашем случае налоговый вычет можно получить безо всяких проблем, потому что налоговый период по подоходному налогу — весь год.

Возможно, так как вы будете подавать справку 3 НДФЛ на налоговый вычет, за налоговый период равный одному финансовому году. Соответственно, вам вернут сумму за обучение но не более суммы уплаченных налогов.

Здравствуйте! Имеете право получить социальный налоговый вычет на обучение за 2016 г. Не имеет значения, что справка 2 НДФЛ с мая 2016 г.

Хочу вернуть 13% за дистанционное обучение, но официально не работаю, как это еще можно сделать?

Доброго времени суток Никак это сделать нельзя, налоговый вычет, это возврат НДФЛ, который вами лично оплачен, если вы нигде не работаете, у вас его просто нет и возмещать нечего Удачи Вам. Анна Титова.

Здравствуйте! Если официально не работаете (не удерживают НДФЛ), то не сможете получить социальный налоговый вычет на обучение.

Здравствуйте, уважаемый Александр! Никак, к сожалению. Социальный вычет Вы можете получить только при наличии официального заработка.

Я хочу вернуть 13 процентов за обучение дочери в университете но сохранились не все квитанции и не могу найти договор, возможно ли все это восстановить в университете?

Доброго времени суток! Возможно. Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю. При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

Копию договора можно попросить в ВУЗе. Если оплачивали наличными, то квитанции не восстанавливаются, справка из ВУЗа принята не будет. Если платили с карты, возьмите выписку в банке.

Можно ли вернуть 13% за заочное обучение.

Добрый день! Согласно законодательству РФ (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов, то есть может вернуть себе часть затраченных на обучение денег. По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение: — граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 ст. 219 НК РФ; — налогоплательщики-родители за обучение своих детей в возрасте до 24 лет и налогоплательщики-опекуны (налогоплательщики-попечители) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет, обучающихся по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя); — налогоплательщики — братья (сестры) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Воспользоваться социальным налоговым вычетом и вернуть себе часть расходов, возможно в случае, если: — Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (у образовательного учреждения есть соответствующая лицензия или иной документ, который подтверждает статус учебного заведения); — Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники); Право получения налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) не зависит от формы обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму. Таким образом, вернуть 13% за заочное обучение Вы можете только в том случае, если самостоятельно оплачивали свое обучение и были официально трудоустроены (Если вы желаете получить часть потраченных на образование денег назад, то это должны быть деньги из заработной платы, с которых уже взят налог, составляющий налог). Надеемся, ответ был для Вас полезен. При возникновении дополнительных вопросов, будем рады помочь. С уважением, Дарья, группа компаний «ЮрСтандарт»

Могу ли я вернуть 13% за обучение если договор оформлен на работающего человека (маму), а сам обучающийся не работает, и учится на очно-заочной (вечерней) форме обучения.

Добрый день! Мама студента имеет право обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении налогового вычета за расходы на обучение ребенка.

Вопрос: могу ли я вернуть 13% за обучение свое и своего ребенка? Являюсь работающей, но нахожусь в отпуске по уходу за ребенком (вторым)? спасибо!

День добрый, сейчас не можете вернуть, так как с пособий не удерживают 13%НДФЛ, можете оформить вычет только после выхода на работу, удачи Вам!

Здравствуйте, Ольга Геннадьевна! Вы имеете право на получение социального налогового вычета по расходам на обучение ребенка посл выхода на работу. С документами, которые необходимы, Вы можете ознакомиться здесь: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_ob/

Вы можете получить социальный налоговый вычет в люом случае за последние три года (если работали в данный период и платили НДФЛ).

Могу ли я вернуть подоходный налог 13% за обучение в автошколе, при том что я на тот момент (обучения) была в отпуске по уходу за ребёнком, мне начислялись пособия.

Здравствуйте! Нет, не сможете получить социальный налоговый вычет, так как возвращать нечего. На момент уплаты услуг автошколы, НДФЛ не удерживали.

Здравствуйте! К сожалению, не сможете вернуть, в справке 2-НДФЛ не будет указано дохода и суммы удержанного налога за тот год.

Здравствуйте! Законом не предусматривается налогообложение пособий на детей, поэтому, Вам просто нечего возвращать за период нахождения в отпуске.

Могу ли я вернуть 13% за обучение сына-студента очного отделения в автошколе, если договор на обучение оформлен на него, а все платежные документы на мое имя? Спасибо.

Здравствуйте Татьяна. Чтобы вы могли вернуть 13 % налогового вычета, Договор на обучение должен быть оформлен на ваше имя.

Можно ли вернуть 13% пенсионеру за обучение несовершенно летнего ребенка?

Добрый вечер. Пенсионер не может вернуть налоговый вычет, потому что не выплачивает в доход государства НДФЛ. Вам просто будет не из чего возмещать налоговый вычет.

Здравствуйте! Если родитель — пенсионер не работает официально (не удерживают НДФЛ), то соответственно не может получить социальный налоговый вычет на обучение своего ребенка.

Доброго времени суток, Настасья. НК РФ Статья 210. Налоговая база 3. Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой. Пенсия не подлежит налогообложению, а потому — за обучение в данном случае не вернуть.

Здравствуйте, к сожалению, налоговый вычет не сможете получить, так как являетесь пенсионером. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания.

Я студент инвалид 3 группы, могу ли вернуть деньги за обучение 13%?

Доброго времени суток! Возврат налога на доходы физических лиц возможен. , если вы работающий гражданин, договор на обучение заключён с образовательным учреждением, имеющем лицензию.

Могу ли я вернуть 13% за обучение в колледже, если у меня гражданство Казахстана.

Доброго времени суток! Иностранное лицо вправе использовать налоговые вычеты при осуществлении расходов на лечение, образование или благотворительность. Если является налоговым резидентом.

Могу ли я вернуть 13% за оплату обучения если я не работаю? Стою на бирже и получаю с бывшей работы оклад по званию?

Если вы в истекшем году не работали, то следовательно, налоги не платили, Значит возвращать вам нечего. Пособия на бирже налогами не облагаются.

Интересует следующее. Ребенок учится в платной школе. Хочу вернуть за обучение 13%. Но к сожалению не все чеки сохранились, есть только квитанции об оплате к этим чекам+остальные документы. Возможно ли вернуть 13% по этим квитанциям? И можно ли это сделать за последние 3 года? Спасибо.

Добрый день! В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации вернуть можно, за 3 года Удачи Вам и всего доброго!

Могу ли я вернуть под налог 13% за мою дочь которая обучается на очном отделении-1/2 обучения платила я; и 1/2 обучения платила дочь-она работает можем ли мы с дочерью вернуть налоги? (вопрос я и дочь, каждая со своей 1/2)

Можете вернуть, если документы оформлены соответственно на дочь (дочери должно быть не более 24 лет) и на Вас. (п. 2 ст 219 НК РФ.)

Здравствуйте, обращайтесь с декларацией 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заявлением о возврате подоходного налога в налоговую инспекцию по месту жительства. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания.

Я студентка вуза, вышла замуж, сменила фамилию. Могу ли я вернуть 13% с оплаты за обучение, если все квитанции на девечью фамилию, а договор в вузе будет переделан на новую фамилию и соответственно 2 нлфл тоже выдадут по новой фамилии.

Здравствуйте! Да, имеете право получить социальный налоговый вычет на обучение. Предоставить нужно будет свидетельство о заключении брака, если фамилия сменилась.

Как верну т 13% за обучение.

Здравствуйте. Как верну т 13% за обучение. Обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства, подайте декларацию по форме 3-НДФЛ. Приложите копию договора на обучение и квитанций об оплате.

Здравствуйте! Если Вы работаете официально, из зарплаты удерживается НДФЛ, то необходимо для возврата налога подать декларацию в налоговую инспекцию по месту регистрации, приложить договор на обучение, документы об оплате, справку 2-НДФЛ от работодателя.

Можно ли вернуть 13% за оплату обучения в техникуме, если платим материнским капиталом. Если да, то 13% за все года обучения, или за каждый год? Заранее спасибо!

Здравствуйте! Нет, нельзя получить вычет с оплаты средствами МСК.

Ситуация:
Обучаюсь в институте на 5 курсе и хотел бы узнать могу ли я вернуть 13% налога за обучение. Если за полугодие 1 раз оплатила жена. Т.к не мог оплатить сам был на работе. На тот момент она официально работала. В квитанции имя плательщика указана она. все остальные квитанции оплачивал сам. как быть в этой ситуации? Я работаю официально тоже.

Здравствуйте! Вычет на обучение могут получить родители, опекуны, попечители, сами обучающиеся, если они оплачивали свое обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Для получения вычета нужно представить в ИФНС лицензию образовательного учреждения. Для получения вычета потребуются также: паспорт; справка о доходах по форме 2-НДФЛ за 1 год; копия договора на обучение; копии документов, подтверждающих оплату обучения. После проведения камеральной проверки ИФНС, Вы сможете получить налоговый вычет. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю.При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.

Здравствуйте! Попросите бухгалтерию ВУЗа заменить имя плательщика в квитанции.Если же оплачивали через банк,то возврат не положен.Ст.219 НК РФ.

Право на социальный налоговый вычет на обучение имеют (согласно ст.219 НК РФ): Налогоплательщики, являющиеся резидентами Российской Федерации, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц (далее НДФЛ) по ставке налога 13%: — Сами обучающиеся, которые внесли оплату за обучение из собственных средств, получение которых подтверждено справкой о доходах (НДФЛ-2).При не играет роли, по какой форме (дневной, вечерней или заочной) проходит обучение. — Родители, оплачивающие обучение своих детей до достижения ими возраста 24 лет только по дневной (очной) форме обучения — Опекуны и попечители, оплачивающие обучение своих подопечных до достижения подопечными возраста 24 лет налоговый вычет предоставляется в следующих размерах: Если налогоплательщик несет расходы на собственное обучение, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 000р. (К примеру, если вами за свое обучение была внесена сумма в 100 000 р., то вам вернут из суммы уплаченного вами подоходного налога 13% от 100 000р., т.е. 13 000 р.). Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)

Как вернуть 13% за автошколу?

Налоговый вычет при обучении в автошколе.

Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.

Юридическое основание

Согласно ст. 219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

Кто может получить налоговый вычет?

Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму. И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

Как получить налоговый вычет?

Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

• письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
• заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год;
• справку из бухгалтерии по месту работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (2-НДФЛ);
• копию договора на обучение;
• копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
• платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
• И, наконец, последнее – идти и выстаивать очередь в налоговой совсем необязательно, собранные документы можно выслать заказным письмом.

Более подробную информацию можно получить непосредственно в самой налоговой инспекции.

Положительный опыт возврата НДФЛ:

• Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
• Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
• Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
• Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
• Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.

Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

С уважением Валерий Сынтин.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, каким образом получить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Далеко не каждый кандидат в водители знает, что он частично может возместить сумму, потраченную на обучение в автошколе, за счет НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.

Для начала хочу обратить Ваше внимание, что вернуть деньги могут только граждане, которые уплачивают налог на доходы (13% от заработной платы). Например, индивидуальные предприниматели подобный налог не уплачивают, поэтому ИП не может получить вычет за обучение в автошколе.

Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Статья 219 налогового кодекса Российской Федерации:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
.
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
.
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;

Итак, налоговый вычет можно получить:

• за собственное обучение;
• за обучение детей до 24 лет;
• за обучение подопечных до 24 лет по очной форме обучения;
• за обучение брата/сестры до 24 лет по очной форме обучения.

Поскольку обучение в автошколе в любом случае является очной формой обучения, то возместить деньги можно не только за свое обучение, но и за обучение детей, подопечных и братьев/сестер в возрасте до 24 лет.

С собственным обучением вопросов обычно не возникает. А вот при получении вычета за другого человека следует обратить внимание на заключение договора с автошколой. Этот договор должен быть заключен на имя человека, который впоследствии будет получать вычет.

Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.

Так что о получении социального вычета следует задуматься еще до заключения договора с автошколой.

Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.

Все официальные автошколы имеют соответствующую лицензию и при необходимости могут сделать копию этого документа.

Обратите внимание, существуют особенности получения вычета, которые не относятся к обучению в автошколе. Однако при получении вычетов за другие виды обучения их нужно учитывать:

Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.

Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;

Максимальная сумма налога для возврата

Законодательство устанавливает ограничения на максимальную сумму, налоги с которой можно вернуть (пункт 2 статьи 219 НК РФ):

Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период.

Вернуть налог можно с суммы, не превышающей 120 000 рублей. В эту сумму кроме затрат на обучение входят также затраты на медицинские услуги, на пенсионные взносы, на независимую оценку квалификации.

Например, если за 2016 года Иванов И.И. прошел обучение в автошколе на сумму 35 000 рублей, а также потратил на свое лечение 100 000 рублей, то налоговый вычет он сможет получить только со 120 000 рублей.

Еще одно ограничение, это максимальная сумма, которую можно потратить на обучение детей и подопечных — 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Указанной суммы обычно хватает, чтобы покрыть стоимость обучения в автошколе. А вот если речь идет об обучении в высшем учебном заведении, то пятидесяти тысяч рублей в год может оказаться недостаточно, т.е. налог удастся вернуть не со всей стоимости обучения.

Итак, максимальный размер НДФЛ, который можно вернуть:

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Для регистрации введите в поле ‘логин’ свой E-mail,
а в поле ‘пароль’ — кодовое слово полученное
у администратора учебного центра Центральной
автошколы и нажмите ‘Войти’.

Вся регистрационная информация содержащая логин
и пароль будет отправлена Вам на почту.

Налоговым вычетом признается часть дохода, которая не облагается подоходным налогом. В связи с этим и возникает право возврата налогов с понесенных расходов. Распространенная ошибка многих людей считать, что вычет – это подарок государства, который может получить любой человек.

В налоговом кодексе строго прописаны категории людей, имеющие право вернуть уплаченные налоги (219 статья, пункт 1). Подоходный налог исчисляется по ставке 13%, соответственно с уплаченных расходов можно вернуть только 13%.
Вычет на обучение может получить не только сам обучающийся. Если форма обучения очная, а ученик не старше 24 лет, вычет оформляется в пользу одного из родителей. В некоторых случаях получить вычет может так же брат или сестра ученика. Оформить возврат за любых других родственников нельзя.

Чтобы получить возврат, форма обучения должна быть коммерческой, а образовательное учреждение обязано иметь лицензию. Ее нужно предоставить в налоговую инспекцию с печатью учебного заведения.
Возместить сумму расходов за своего брата или сестру можно при соблюдении следующих условий:
— брат или сестра должны быть не старше 24 лет;
— договор с учебным заведением составлен на вас;
— во всех платежных документах в графе «плательщик» прописано ваше имя;
— обучение проходит по очной форме.

Обратите внимание, если вы оплачиваете дополнительные услуги, например питание или проживание в общежитии, с этих расходов вернуть налог нельзя. Возврат оформляется только с расходов на платное обучение. В налоговом кодексе предусмотрены ограничения, связанные с социальными вычетами. Если речь идет об обучении ребенка, то в этом случае за один год можно вернуть только с 50 000 рублей. Это ограничение прописано в НК РФ и распространяется на каждого ребенка. Если обучение свое собственное, или учится брат/сестра, максимальная сумма для получения возврата – 120 000 рублей.

Обучение может быть любое. Это может быть учеба в ВУЗе, платные курсы, повышение квалификации, техникум, платное обучение в школе и детском саду, автошкола. У подачи декларации есть срок давности. В 2017 году можно оформить возврат за последние 3 года, т.е. 2014, 2015 и 2016. Допустим, если вы проходили обучение в автошколе в 2013 году, все чеки и квитанции так же были оплачены в 2013 году, то получить налоговый вычет уже нельзя, отчетный период закрыт.

Первое место в рейтинге автошкол России занимает Центральная автошкола Москвы. Цены обучения на права в ней начинаются с 25 000 рублей. Средняя стоимость обучения в автошколе в Москве и Московской области около 30 000 рублей (с учетом теоретических занятий и вождением по городу). С этой суммы 13% составит 3900 рублей. Получить возврат можно на следующий год после произведения расходов.

Существует два способа получения вычета:
1) Через ФНС;
2) Через работодателя (только с января 2016 года).

Получение налогового вычета через ФНС
Процесс получения возврата не сложен, но занимает продолжительное время. Первоначально нужно собрать документы, на основании их заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать сформированный пакет в налоговую инспекцию по месту постоянной прописки.

Список документов для получения возврата с обучения в автошколе:
— справка о заработной плате 2-НДФЛ. Ее можно взять в бухгалтерии, она должна быть за тот год, в котором были понесены расходы на обучение;
— реквизиты и заявление. Налоговая инспекция имеет право перечислить деньги только человеку, на которого заполняется декларация. Если вы получаете возврат за своего ребенка, реквизиты должны быть только на ваше имя, вашему ребенку деньги не перечислят. По реквизитам заполняется заявление на получение возврата;
— договор, заключенный с автошколой. ФНС достаточно будет его ксерокопии;
— чеки, квитанции или другие платежные документы. Как и договор, чеки можно предоставить в виде ксерокопий;
— лицензия автошколы. Она обязательно должна быть заверенная их синей печатью;
— свидетельство о рождении ребенка, в случае, если возврат оформляет родитель;
— в некоторых случаях налоговые инспектора требуют справку из автошколы или водительское удостоверение.

После того, как все документы собраны, можно приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ. Ее можно заполнить от руки на бланках, которые предоставляет ФНС или скачать бесплатную программу Декларация. Заполнение в программе гораздо проще, она сама производит расчет. При возникновении трудностей, можно обратиться к специалистам. Рядом с любой налоговой инспекцией существуют организации, помогающие в составлении 3-НДФЛ.
Документы и заполненную декларацию относите в свою налоговую инспекцию. Кроме личной сдачи, можно так же отправить их по почте. С момента сдачи документов у ФНС есть 3 месяца на проверку, и еще один месяц на перечисление денежных средств.

Получение налогового вычета у работодателя
С 2016 года в налоговый кодекс были внесены изменения. Раньше, получить вычет у работодателя можно было только при покупке имущества. Согласно пункта 2 219 статьи НК РФ, социальные вычеты так же разрешено получать через свою организацию. При этом не нужно будет ждать окончания года, чтобы претендовать на вычет. Перечень документов практически тот же, что при получении вычета через ФНС. Отличия в том, что запрашивать справку 2-НДФЛ не надо и заполнять декларацию тоже. Заявление с реквизитами не предоставляется, вместо него подается заявление на уведомление.

Документы относите в ФНС, которая в течение месяца будет их проверять. После этого вы получить на руки уведомление – это основание для возврата налогов. С этим уведомлением обращаетесь в свою бухгалтерию. С момента подачи документов, из вашей зарплаты больше не будут удерживать 13%, до тех пор, пока вы не выберете всю полагающуюся сумму вычета. При получении вычета у работодателя может получиться так, что год уже закончился, а вычет полностью вы не выбрали. При таком раскладе на следующий год остатки не использованного вычета можно будет получить путем подачи 3-НДФЛ. Из-за этого большинство людей предпочитает оформлять возврат по старым правилам, т.е. через налоговую инспекцию.